SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN

Pemerhatian Audit terhadap Penyata Kewangan adalah seperti berikut:

2.1 Pelarasan Tahun Lepas

Baucar Jurnal Pelarasan Tahun Lepas berjumlah RM10.9 juta tidak dikemukakan untuk semakan Audit. Oleh itu, pihak Audit tidak dapat mengesahkan ketepatan dan kesahihan transaksi yang direkodkan.

2.2 Kumpulan Wang Khairat Am

2.2.1 Pendapatan - Dividen

Bayaran dividen akhir oleh Syarikat Kampung Aur Oil Palm

Co. Sdn. Bhd. bagi tahun berakhir 31 Disember 2009

berjumlah RM3.23 juta yang diterima pada 28 April 2010 tidak

[12hb April 2012 1110

ditunjukkan di dalam penyata kewangan sebagai Pendapatan

Dividen Terakru. Ini menyebabkan pendapatan Majlis Ugama

Islam Dan Adat Resam Melayu Pahang telah terkurang nyata sejumlah RM3.23 juta.

2.2.2 Perbelanjaan - Penyenggaraan/Pengurusan Tanah

Bayaran kemajuan Ladang Sungai Berjuang, Jerantut berjumlah

RM133,190 diambil kira sebagai perbelanjaan Penyenggaraan/

Pengurusan Tanah. Ini menyebabkan Aset Tetap telah terkurang nyata sejumlah RM133,190.

Langkah-langkah pembetulan yang sewajarnya hendaklah diambil oleh pihak pengurusan Majlis Ugama Islam Dan Adat Resam Melayu Pahang untuk meningkatkan akauntabiliti awam.

Putrajaya dato’ Haji Anwari bin Suri

Bertarikh 23 November 2010

b.p. Ketua Audit Negara

Malaysia

PENYATA YANG DIPERTUA

DAN TIMBALAN YANG DIPERTUA

Kami, KDYTM Tengku Mahkota, Tengku Abdullah Ibni Sultan Haji Ahmad

Shah Al Mustain Billah, dk., ssap., simp., dk (terengganu)., dk (johor)., spmj., pat. Dan YDH Orang Kaya Indera Pahlawan, Dato’ Sri Wan Haji Abdul Wahid bin Wan Hassan, ssap., simp., dsap., sap., jsm., amp., yang merupakan Yang

Dipertua dan Timbalan Yang Dipertua Majlis Ugama Islam Dan Adat Resam

Melayu Pahang, Pekan dengan ini menyatakan bahawa, pada pendapat Majlis, akaun-akaun adalah disediakan untuk menunjukkan gambaran yang benar dan saksama berkenaan kedudukan kewangan Majlis Ugama Islam Dan Adat

Resam Melayu Pahang, Pekan Dan Kumpulan pada 31 Disember 2009 dan hasil kendaliannya bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut.

Bagi pihak Majlis,

Bagi pihak Majlis, kdytm tengku mahkota ydh orang kaya indera pahlawan tengku abdullah al-haj ibni dato’ sri wan haji abdul wahid sultan haji ahmad shah bin wan hassan al-musta’in billah

Yang Dipertua

Timbalan Yang Dipertua

Majlis Ugama Islam dan

Majlis Ugama Islam dan

Adat Resam Melayu Pahang

Adat Resam Melayu Pahang kuantan

Bertarikh 31 Mei 2010

12hb April 2012]

1111

PENGAKUAN OLEH PEGAWAI UTAMA YANG

BERTANGGUNGJAWAB KE ATAS PENGURUSAN KEWANGAN

Saya, YDH Orang Kaya Indera Pahlawan, Dato’ Sri Wan Haji Abdul Wahid bin Wan Hassan, ssap., simp., dsap., sap., jsm., amp., pegawai utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Majlis Ugama Islam Dan Adat

Resam Melayu Pahang, Pekan, dengan ikhlasnya mengakui bahawa akaun-akaun mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah betul dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ianya ini adalah benar dan atas kehendak-kehendak Akta Akuan Berkanun, 1960.

Sebenarnya dan sesungguhnya diakui oleh

Ydh Orang Kaya Indera

Pahlawan, Dato’ Sri Wan Haji

Abdul Wahid Bin Wan Hassan,

Di Pekan dalam Negeri Pahang pada 31 Mei 2010

YDH ORANG KAYA INDERA

PAHLAWAN,

DATO’ SRI WAN HAJI ABDUL

WAHID BIN WAN HASSAN,

Dihadapan saya,

Mohd Salleh bin abdul rahim

Pesuruhjaya Sumpah

Malaysia

LEMBARAN IMBANGAN DISATUKAN PADA 31 DISEMBER 2009

2009 2008

Aset Semasa

Wang Tunai dan baki di bank (Nota 3)

47,840,743 15,454,451

Penghutang perdagangan 617,031 850,099

Stok (Nota 4)

396,573 328,853

Simpanan tetap (Nota 5)

1,106,255 4,413,999

Akaun pelaburan (Al-Mudharabah) (Nota 5)

85,404,534 62,404,754

Pelaburan portfolio (Nota 6)

4,917,939 3,919,299

Pelbagai penghutang, pendahuluan dan deposit (Nota 7)

3,777,805 2,542,585

—————

—————

144,060,880 89,914,040

—————

—————

TANGGUNGAN SEMASA

Pemiutang perdagangan 647,893 578,703

Pelbagai pemiutang dan deposit (Nota 9)

2,972,802 7,143,265

Pemiutang sewabeli 79,632

—

Sumbangan kerajaan persekutuan (Nota 15)

5,599,953 5,999,950

—————

—————

9,300,280 13,721,918

—————

—————

[12hb April 2012 1112

ASET BERSIH SEMASA

134,760,600 76,192,122

PELABURAN (Nota 10)

122,676,661 100,648,411

PELABURAN SYARIKAT BERSEKUTU (Nota 11)

10,728,333 10,728,333

ASET TETAP (Nota 13)

48,735,817 38,658,505

PlNJAMAN BERJANGKA (Nota 14)

(360,718)

(432,060)

KEPENTINGAN MINORITI

(445,825)

(456,411)

—————

—————

316,094,868 225,338,900

—————

—————

DIBIAYAI OLEH

DANA TERKUMPUL (Nota 16)

316,094,868 225,338,900

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi lembaran imbangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DAN PERBELANJAAN DISATUKAN

2009 2008

Dipindahkan daripada akaun zakat dan fitrah 41,597,987 34,227,951

Dipindahkan daripada akaun amanah 95,073 95,197

Dipindahkan daripada akaun tabung amanah saham wakaf 56,996 22,048

Pahang

Dipindahkan daripada akaun baitulmal-Am 147,800 182,571

Sewaan

1,132,270 638,610

Wakaf dan nazar 218,600 218,600

Sewa petak letak kereta 5,180 4,200

Pemberian kerajaan negeri 1,000,000 1,000,000

Baitulmal 424,438 263,579

Pemberian kerajaan persekutuan tertunda direalisasikan 399,997

—

Keuntungan akaun pelaburan 1,466,826 2,199,838

Pelbagai pendapatan 863,916 332,681

Dividen

6,769,632 6,736,621

Perolehan 7,340,751 6,802,306

—————

—————

61,519,466 52,724,202

—————

—————

Bekalan dan bahan-bahan 320,009 172,484

Perhubungan dan utiliti 516,388 295,422

Emolumen 5,841,317 6,700,583

Perjalanan dan sara hidup 450,153 326,604

Derma

7,540 6,430

Perkhidmatan ikhtisas dan hospitaliti 2,872,855 944,084

Faedah sewa beli 32,747

—

Pelbagai belanja 645,514 126,081

Cukai (cukai pintu, tanah, duti setem dll.)

139,072 143,755

Penyelenggaraan dan pembaikan 1,118,035 1,798,298

Perkhidmatan akaun dan audit 59,278 31,601

Sewa pejabat 116,980 85,380

Susutnilai harta tetap 759,375 567,340

Takaful wang 19,577 14,159

2009 2008

12hb April 2012]

1113

Zakat

22,959

—

Kerugian pelupusan aset

—

5,118

—————

—————

12,921,799 11,217,339

—————

—————

48,597,667 41,506,863

BAGI TAHUN

Cukai

(91,228)

(178,806)

Dividen dicadangkan

(9,773)

(7,244)

—————

—————

48,496,666 41,320,813

SELEPAS CUKAi BAGI TAHUN

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi akaun ini.

PENYATA PERUBAHAN EKUITI DISATUKAN BAGI TAHUN

KEUNTUNGAN

JUMLAH

TERKUMPUL

1 Januari 2008

Dinyatakan terdahulu 184,020,077 184,020,077

Pelarasan tahun terdahulu

(1,990)

(1,990)

—————

—————

Dinyatakan semula 184,018,087 184,018,087

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan bagi tahun 41,308,813 41,308,813

Dividen

—————

—————

31 Disember 2008 225,326,900 225,326,900

—————

—————

1 Januari 2009

Dinyatakan terdahulu 225,326,900 225,326,900

Pelarasan tahun terdahulu 42,638,697 42,638,697

—————

—————

Dinyatakan semula 267,965,597 267,965,597

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan bagi tahun 48,496,666 48,496,666

Dividen

(367,395)

(367,395)

—————

—————

31 Disember 2009 316,094,868 316,094,868

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi lembaran imbangan ini.

PENYATA ALIRAN TUNAI DISATUKAN BAGI TAHUN

2009 2008

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI-AKTIVITI KENDALIAN

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan bagi tahun 48,493,671 41,309,795

Pelarasan bagi:

Susutnilai 759,375 567,340

Kerugian pelupusan aset tetap 1,763 5,118

2009 2008

[12hb April 2012 1114

Pelasan pemberian kerajaan persekutuan tertunda 399,997

—

direalisasikan

Pelarasan tahun lepas 42,639,057

(1,990)

—————

—————

Kelebihan perbelanjaan ke atas pendapatan sebelum 92,293,863 41,880,263

perubahan modal kerja

(Tambahan)/Kurangan dalam penghutang, pendahuluan

(993,332)

(985,632)

dan deposit

Tambahan/(Kurangan) dalam pemiutang dan deposit

(4,432,699)

970,308

—————

—————

Tunai dari aktiviti-aktiviti kendalian 86,867,832 41,864,939

Cukai dibayar

(162,979)

(310,174)

—————

—————

Tunai bersih dari aktiviti-aktiviti kendalian 86,704,853 41,554,765

—————

—————

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI-AKTIVITI

PELABURAN

Pembelian pelaburan

(46,206,833)

(28,071,357)

Pembelian aset tetap

(11,165,098)

(1,372,920)

—————

—————

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan

(57,371,931)

(29,444,277)

—————

—————

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Pembiayaan sewa beli

(49,647)

—

Pinjaman berjangka

—

(3,155)

Pembayaran dividen

(204,727)

—

—————

—————

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pembiayaan

(254,374)

(3,155)

—————

—————

KURANGAN BERSIH DALAM TUNAI & KESETARAAN

29,078,548 12,107,333

TUNAI

TUNAI DAN KESETARAAN TUNAI PADA AWAL TAHUN

19,868,450 7,761,117

—————

—————

TUNAI DAN KESETARAAN TUNAI PADA AKHIR

48,946,998 19,868,450

TAHUN

—————

—————

Tunai dan kesetaraan tunai terdiri daripada:

Tunai dan baki di bank 47,840,743 15,454,451

Simpanan tetap 1,106,255 4,413,999

—————

—————

48,946,998 19,868,450

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

LEMBARAN IMBANGAN PADA 31 DISEMBER 2009

2009 2008

ASET SEMASA

Wang Tunai dan baki di bank (Nota 3)

47,285,851 15,010,927

Akaun pelaburan (Al-Mudharabah) (Nota 5)

85,404,534 62,404,754

2009 2008

12hb April 2012]

1115

Pelaburan portfolio (Nota 6)

4,917,939 3,919,299

Pelbagai penghutang, pendahuluan dan deposit (Nota 7)

3,189,331 2,114,818

Jumlah terhutang oleh subsidiari (Nota 8)

310,288 318,288

—————

—————

141,107,943 83,768,086

—————

—————

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan deposit (Nota 9)

2,234,654 6,352,269

Sumbangan kerajaan oleh subsidiari (Nota 16)

5,599,953 5,999,950

—————

—————

7,834,607 12,352,219

—————

—————

ASET BERSIH SEMASA

133,273,336 71,415,867

PELABUTAN (Nota 10)

122,676,661 100,648,411

PELABURAN SYARIKAT BERSEKUTU (Nota 11)

10,728,333 10,728,333

PELABURAN SYARIKAT SUBSIDIARI (Nota 12)

5,358,131 5,358,131

ASET TETAP (Nota 13)

42,682,314 35,904,425

—————

—————

314,718,775 224,055,167

—————

—————

DIBIAYAI OLEH

DANA TERKUMPUL (Nota 16)

314,718,775 224,055,167

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi lembaran imbangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DAN PERBELANJAAN BAGI TAHUN

2009 2008

Dipindahkan daripada akaun zakat dan fitrah 41,597,987 34,227,951

Dipindahkan daripada akaun amanah 95,073 95,197

Dipindahkan daripada akaun tabung amanah saham wakaf 56,996 22,048

Pahang

Dipindahkan daripada akaun baitulmal-Am 147,800 182,571

Sewaan

1,132,270 638,610

Wakaf dan nazar 218,600 218,600

Sewa petak letak kereta 5,180 4,200

Pemberian kerajaan negeri 1,000,000 1,000,000

Baitulmal 424,438 263,579

Pemberian kerajaan persekutuan tertunda direalisasikan 399,997

—

Keuntungan akaun pelaburan 1,466,826 2,199,838

Pelbagai pendapatan 637,474 14,878

Dividen

6,769,632 6,736,621

—————

—————

53,952,273 45,604,093

—————

—————

Bekalan dan bahan-bahan 262,527 122,605

Perhubungan dan utiliti 350,594 146,635

Emolumen dan upahan 1,176,247 1,815,655

Perjalanan dan sara hidup 311,430 193,164

2009 2008

[12hb April 2012 1116

Perkhidmatan ikhtisas dan hospitaliti 1,640,554 339,717

Pelbagai belanja 556,545 81,218

Cukai (cukai pintu, tanah, duti setem dll.)

130,691 143,755

Penyelenggaraan dan pembaikan 1,002,613 1,664,927

Perkhidmatan akaun dan audit 12,840 12,500

Susutnilai harta tetap 483,681 328,592

—————

—————

5,927,722 4,848,768

—————

—————

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan 48,024,551 40,755,325

Cukai

—————

—————

48,024,551 40,755,325

BAGI TAHUN

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

PENYATA PERUBAHAN EKUITI BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2009

KEUNTUNGAN

JUMLAH

TERKUMPUL

1 Januari 2008

Dinyatakan terdahulu 183,299,842 183,299,842

Pelarasan tahun terdahulu

—————

—————

Dinyatakan semula 183,299,842 183,299,842

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan bagi tahun 40,755,325 40,755,325

—————

—————

31 Disember 2008 224,055,167 224,055,167

—————

—————

1 Januari 2009

Dinyatakan terdahulu 224,055,167 224,055,167

Pelarasan tahun terdahulu 42,639,057 42,639,057

—————

—————

Dinyatakan semula 266,694,224 266,694,224

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan bagi tahun 48,024,551 48,024,551

—————

—————

31 Disember 2009 314,718,775 314,718,775

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

PENYATA ALIRAN TUNAI KUMPULAN WANG KHAIRAT AM

2009 2008

ALIRAN TUNAI DAN AKTIVITI-AKTIVITI KENDALIAN

Kelebihan pendapatan ke atas perbelanjaan bagi tahun 48,024,551 40,755,325

Pelarasan bagi:

Susutnilai 483,681 328,592

Pelarasan pemberian kerajaan persekutuan tertunda 399,997

—

direalisasikan

2009 2008

12hb April 2012]

1117

Pelarasan tahun lepas 42,639,057

—

—————

—————

Kelebihan perbelanjaan ke atas pendapatan sebelum 91,547,286 41,083,917

perubahan modal kerja

(Tambahan)/Kurangan dalam penghutang, pendahuluan dan

(1,074,513)

(822,850)

deposit

(Tambahan)/Kurangan dalam jumlah terhutang oleh 8,000

—

subsidiari

Tambahan/(Kurangan) dalam pemiutang dan deposit

(4,517,612)

586,602

—————

—————

Tunai dari aktiviti-aktiviti kendalian 85,963,161 40,847,669

—————

—————

Tunai bersih dari aktiviti-aktiviti kendalian 85,963,161 40,847,669

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI-AKTIVITI PELABURAN

Pembelian pelaburan

(46,103,733)

(28,071,357)

Pembelian aset tetap

(7,584,504)

(979,845)

Perolehan daripada pelupusan aset tetap

—————

—————

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan

(53,688,237)

(29,051,202)

—————

—————

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Pembiayaan sewa beli

—

—

Pembayaran balik pemiutang sewabeli

—

—

—————

—————

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pembiayaan

—

—

—————

—————

KURANGAN BERSIH DALAM TUNAI & KESETARAAN

33,274,924 11,796,467

TUNAI

TUNAI DAN KESETARAAN TUNAI PADA AWAL TAHUN

15,010,927 3,214,460

—————

—————

TUNAI DAN KESETARAAN TUNAI PADA AKHIR

47,285,851 15,010,927

TAHUN

—————

—————

Tunai dan kesetaraan tunai terdiri daripada:

Tunai dan baki di bank 47,285,851 15,010,927

Simpanan tetap

—

—

—————

—————

47,285,851 15,010,927

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

akaun zakat dan Fitrah

PENYATA PENDAPATAN DAN PERBELANJAAN BAGI TAHUN

2009 2008

Zakat Fitrah 17,220,630 4,672,803

Zakat Emas 321,505 2,095,505

2009 2008

[12hb April 2012 1118

Zakat Perniagaan 36,662,049 18,527,044

Zakat Tanaman 112,362 238,260

Zakat Ternakan 132,940 80,708

Zakat Wang 25,454,146 30,501,342

Pelbagai pendapatan 2,433,955 340,051

—————

—————

82,337,587 56,455,713

—————

—————

Amil Zakat Harta/Amil Zakat Fitrah 6,200,208 3,395,974

Fakir

5,907,542 5,211,227

Miskin

2,182,859 2,484,981

Muallaf

2,793,377 2,207,483

Ibnu Sabil 366,688 180,232

Gharimin 101,450

—

Riqab

—

—

Fisabilillah 23,187,476 8,747,865

—————

—————

40,739,600 22,227,762

—————

—————

KELEBIHAN PENDAPATAN KE ATAS 41,597,987 34,227,951

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

Akaun Amanah

2009 2008

Pendapatan

Pembiayaan JPM (BAHEIS)

230,602 242,705

Pelbagai pendapatan 8 891

—————

—————

230,610 243,596

—————

—————

Gaji dan Upahan 118,347 123,383

Perjalanan dan pengangkutan 17,190 24,234

Lain-lain perbelanjaan

—

782

—————

—————

135,537 148,399

—————

—————

KELEBIHAN PENDAPATAN/(PERBELANJAAN)

95,073 95,197

KE ATAS (PERBELANJAAN)/PENDAPATAN

BAGI TAHUN DIHANTAR KE AKAUN

KUMPULAN WANG KHAIRAT AM

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

2009 2008

12hb April 2012]

1119

AKAUN TABUNG AMANAH SAHAM WAKAF PAHANG

2009 2008

Jualan dari unit Saham Wakaf 86,705 83,636

Keuntungan akaun simpanan semasa 1,377 1,377

Keuntungan akaun pelaburan Al-Mudharabah 22,914 26,835

—————

—————

110,996 111,848

—————

—————

Bantuan wakaf 54,000 89,800

—————

—————

54,000 89,800

—————

—————

KELEBIHAN PENDAPATAN KE ATAS 56,996 22,048

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

AKAUN BAITULMAL (AM)

2009 2008

Faedah Bank-Baitulmal 87,592 65,568

Faedah Bank-Zakat 47,941 105,259

Faedah Bank-Amanah 5,861 532

Faedah Bank-Baitumal (am)

13,113 11,212

Pelbagai pendapatan 156

—

—————

—————

154,663 182,571

—————

—————

Sumbangan 6,863

—

—————

—————

6,863

—

—————

—————

KELEBIHAN PENDAPATAN KE ATAS 147,800 182,571

—————

—————

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata ini.

[12hb April 2012 1120

NOTA BERKENAAN KEPADA PENYATA KEWANGAN PADA 31 DISEMBER 2009 1.

KEGIATAN UTAMA

Kegiatan utama Majlis adalah menjalankan urusan zakat , baitulmal, pelaburan dan lain-lain kegiatan yang berkaitan dengan Ugama Islam dan Adat Resam Melayu Pahang.

Kegiatan utama subsidiari adalah sebagai agen (amil) untuk mengutip zakat harta bagi Negeri

Pahang Darul Makmur (PKZ) dan klinik perubatan pesakit luar di Kuantan dan Rompin,

Pahang (Klink Al-Amin & PRK).

Tidak ada sebarang perubahan penting dalam kegiatan-kegiatan ini di sepanjang tahun.

Stok merupakan ubat-ubatan di Klinik Al-Amin Sdn. Bhd. dan Pusat Rawatan Keluarga

MUIP Sdn. Bhd.

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

Mayban Finance Berhad,

1,070,577 1,070,577 1,070,577 1,070,577

Kuantan

Deposit tetap 1,106,255 4,413,999

—

—

Bank Kerjasama Rakyat 7,224,439 7,224,439 7,224,439 7,224,439

Malaysia Bhd., Jerantut

Bank Islam Malaysia Bhd.,

6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000

Pekan

Bank Kerjasama Rakyat 3,000,000

—

3,000,000

—

Muadzam Shah

Bank Kerjasama Rakyat 8,324,735 8,083,856 8,324,735 8,083,856

Malaysia Bhd., Kuantan

Bank Muamalat Malaysia 758,275 758,275 758,275 758,275

Bhd., Kuantan

Bank Muamalat Malaysia 750,000 750,000 750,000 750,000

Bhd., Mentakab

Bank Kerjasama Rakyat 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000

Malaysia Bhd., Temerloh

Bank Kerjasama Rakyat 22,135,197 13,365,606 22,135,197 13,365,606

Malaysia Bhd., Jengka

Bank Kerjasama Rakyat 14,000,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000

Malaysia Bhd., Pekan

Bank Simpanan Nasional 1,050,852 1,061,542 1,050,852 1,061,542

Bhd. Kuantan

Bank Simpanan Nasional 11,540,459 6,540,459 11,540,459 11,540,459

Bhd. Pekan

[12hb April 2012 1122

CIMB Bank Cawangan 5,000,000

5,000,000

Pekan

Maybank Cawangan 1,000,000

1,000,000

Pekan

Bank Islam Malaysia

Bhd., Kuantan—

Tabung Amanah 200,000 200,000 200,000 200,000

Saham Wakaf

Bank Kerjasama Rakyat

Kuantan—

Tabung Amanah

Saham Wakaf 750,000 750,000 750,000 750,000

—————

—————

—————

—————

86,510,789 66,818,753 85,404,534 62,404,754

—————

—————

—————

—————

Affin Fund Management

Sdn. Bhd.

Syer tersiarharga 4,366,628 3,501,951 4,366,628 3,501,951

Tunai di Bank 551,311 417,348 551,311 417,348

Terhutang oleh broker saham

Piutang oleh broker saham

—————

—————

—————

—————

4,917,939 3,919,299 4,917,939 3,919,299

—————

—————

—————

—————

Jumlah pelaburan portfolio 4,917,939 3,919,299 4,917,939 3,919,299

—————

—————

—————

—————

Nilai pasaran pelaburan 6,330,047 3,457,737 6,330,047 3,457,737

—————

—————

—————

—————

Tiada peruntukan rosotnilai pelaburan portfolio dibuat kerana Majlis Ugama Islam berpendapat bahawa ia adalah merupakan rosotnilai sementara. Jumlah rosotnilai yang seharusnya diperuntukan adalah RM551,311.

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

Keuntungan akaun pelaburan 210,919 253,487 210,919 253,487

Terakru

Pelbagai deposit (tanpa

—

—

—

—

faedah)

Pelbagai deposit api, air 183,791 72,651 3,735 3,735

Dan “radio pager”

Pelbagai penghutang 1,479,617 629,030 1,071,199 270,179

Penghutang cukai pintu 8,900 9,900 8,900 9,900

Penghutang Kerajaan Negeri

—

—

—

—

Penghutang pinjaman 1,117 2,767 1,117 2,767

kenderaan

Penghutang pinjaman 26,953 2,578 26,953 2,578

komputer

Penghutang pinjaman 60,926 161,715 60,926 161,715

perumahan

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

12hb April 2012]

1123

Penghutang sewa kedai 1,450,152 1,054,937 1,450,152 1,054,937

Penghutang sewa tapak letak 5,270 5,360 5,270 5,360

kereta

Deposit akaun semasa 6,000 6,000 6,000 6,000

Penghutang Nusan Metro 400,000 400,000 400,000 400,000

Sdn. Bhd.

—————

—————

—————

—————

3,833,645 2,598,425 3,245,171 2,170,658

Peruntukan hutang ragu

(55,840)

(55,840)

(55,840)

(55,840)

—————

—————

—————

—————

3,777,805 2,542,585 3,189,331 2,114,818

—————

—————

—————

—————

Jumlah terhutang oleh subsidiari tidak dikenakan faedah, tidak bercagar dan tidak mempunyai tempoh bayaran balik yang tertentu.

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

Pemiutang sewa kedai

—

—

—

—

Pelbagai deposit 22,290 22,010 1,540 1,540

(pertaruhan nafkah)

Pelbagai pemiutang 2,888,549 7,053,725 2,165,584 6,283,199

Deposit sewa kedai 5,875 5,875 5,875 5,875

Deposit bangunan hotel dan

“coffee house”

15,500 15,500 15,500 15,500

Deposit sewa atas bangunan

Hotel 2,800 2,800 2,800 2,800

Deposit sewa rumah Kg. Parit

Pekan 560 560 560 560

Peruntukan ganjaran 42,795 42,795 42,795 42,795

juruaudit

—————

—————

—————

—————

2,972,802 7,143,265 2,234,654 6,352,269

—————

—————

—————

—————

Kumpulan dan Majlis

2009 2008

Bon Islam 39,858,870 39,858,870

Pelaburan syer tersiarharga, pada kos 69,417,791 48,889,541

Pelaburan syer tidak tersiarharga, pada kos 13,400,000 11,900,000

—————

—————

122,676,661 100,648,411

—————

—————

Nilai pasaran pelaburan syer tersiarharga 92,564,967 92,564,967

—————

—————

Pelaburan Bon Islam, saham Syarikat Far East Holdings Berhad, saham BIMB Holdings

Berhad dan saham Syarikat Takaful Malaysia Berhad diuruskan oleh pengurus dana Affin

Fund Management Sdn. Bhd.

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

[12hb April 2012 1124

Penyertaan ekuiti

Kumpulan dan Majlis

2009 2008

Kg. Aur Oil Palm Co. Sdn. Bhd.,

17%

10,728,333 10,728,333

Pusat Rawatan Keluarga MUIP

—

—

Sdn. Bhd.,

—————

—————

10,728,333 10,728,333

—————

—————

Tambah:

Pembahagian keuntungan kumpulan

10,728,333 10,728,333

—————

—————

MUIP secara lansung merupakan Ahli Lembaga Pengarah bagi syarikat diatas.

Syarikat subsidiari adalah:

2009

Nama

Syarikat

Tempat ditubuhkan

Modal berbayar

Kos

Pelaburan

Kegiatan

Utama

Pegangan 2009

%

Pusat

Kutipan

Zakat Sdn.

Bhd.

Malaysia 200,002 494,004

Mengutip zakat Harta 100

Klinik

Al-Amin

Sdn. Bhd.

Malaysia 287,452 287,452

Klinik pesakit luar 100

Pusat

Rawatan

Keluarga

MUIP Sdn.

Bhd.

Malaysia 2,395,015 4,576,675

Klinik pesakit luar/

bersalin 79

—————

2,882,469

—————

—————

5,358,131

—————

2008

Nama

Syarikat

Tempat ditubuhkan

Modal berbayar

Kos

Pelaburan

Kegiatan

Utama

Pegangan 2008

%

Pusat

Kutipan

Zakat Sdn.

Bhd.

Malaysia 200,002 494,004

Mengutip zakat Harta 100

Klinik Al-Amin

Sdn. Bhd.

Malaysia 287,452 287,452

Klinik pesakit luar 100

12hb April 2012]

1125 2008

Nama

Syarikat

Tempat ditubuhkan

Modal berbayar

Kos

Pelaburan

Kegiatan

Utama

Pegangan 2008

%

Pusat

Rawatan

Keluarga

MUIP Sdn.

Bhd.

Malaysia 2,395,015 4,576,675

Klinik pesakit luar/

bersalin 79

—————

2,882,469

—————

—————

5,358,131

—————

Kos

Susutnilai

Nilai buku

Pelupusan/

Susutnilai terkumpul bersih pelarasan semasa

Kumpulan

2009

Tanah milik bebas 506,829

—

506,829

—

—

Tanah pegang pajak 2,718,732 340,550 2,378,182

—

48,817

jangka panjang

Bangunan 17,872,172 3,370,708 14,501,464

—

349,474

Bangunan dalam 25,380,283

—

25,380,283

—

—

pembinaan

Alat-alat dan 3,583,278 2,324,763 1,258,515

—

238,990

perkakas

Kenderaan dan 1,503,019 664,212 838,807

—

106,248

Kelengkapan

Ubahsuai 4,244,887 373,150 3,871,737

—

15,846

————— ————— ————— ————— —————

55,809,200 7,073,383 48,735,817

—

759,375

————— ————— ————— ————— —————

Kumpulan

2008

Tanah milik bebas 440,612

—

440,612

—

—

Tanah pegang pajak 2,718,732 255,235 2,464,097

—

30,591

jangka panjang

Bangunan 17,551,089 2,734,798 14,816,291

—

207,843

Bangunan dalam 19,154,363

—

19,154,363

—

—

pembinaan

Alat-alat dan 3,111,479 2,130,238 981,241

—

231,118

perkakas

Kenderaan dan 844,345 689,816 154,529

—

85,818

kelengkapan

Ubahsuai 1,005,126 357,304 647,822

—

11,970

————— ————— ————— ————— —————

44,825,296 6,167,391 38,658,505

—

567,340

————— ————— ————— ————— —————

Majlis

2009

Tanah milik bebas 506,829

—

506,829

—

—

Tanah pegang pajak 1,479,099 126,665 1,352,434

—

24,024

jangka panjang

Bangunan 17,378,663 3,283,199 14,095,464

—

339,603

[12hb April 2012 1126

Bangunan dalam 25,380,283

—

25,380,283

—

—

pembinaan

Alat-alat dan 1,245,770 575,727 670,043

—

70,477

perkakas

Kenderaan dan 1,012,530 359,887 652,643

—

41,820

kelengkapan

Ubahsuai 77,574 52,956 24,618

—

7,757

————— ————— ————— ————— —————

47,080,748 4,398,434 42,682,314

—

483,681

————— ————— ————— ————— —————

Majlis

2008

Tanah milik bebas 440,162

—

440,162

—

—

Tanah pegang pajak 1,479,099 66,143 1,412,956

—

5,798

jangka panjang

Bangunan 17,057,580 2,657,160 14,400,420

—

197,972

Bangunan dalam 19,154,363

—

19,154,363

—

—

pembinaan

Alat-alat dan 899,155 505,250 393,905

—

62,414

perkakas

Kenderaan dan 388,311 318,067 70,244

—

54,651

kelengkapan

Ubahsuai 77,574 45,199 32,375

—

7,757

————— ————— ————— ————— —————

39,496,244 3,591,819 35,904,425

—

328,592

————— ————— ————— ————— —————

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2008 2007

Baki pada 1 Januari 432,060 489,997

—

—

Pelunasan pada tahun

(71,342)

(57,937)

—

—

semasa

—————

—————

—————

—————

Baki pada 31 Disember 360,718 432,060

—

—

—————

—————

—————

—————

Pinjaman berjangka merupakan pinjaman oleh syarikat subsidiari Pusat Rawatan Keluarga

MUIP Sdn. Bhd. daripada institusi kewangan berlesen di Malaysia dengan kadar faedah 4%

(2008: 5%).

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

Baki pada 1 Januari 5,999,950 5,999,950 5,999,950 5,999,950

Tambahan/(Kurangan) pada

(399,997)

—

(399,997)

—

tahun semasa

—————

—————

—————

—————

Baki pada 31 Disember 5,599,953 5,999,950 5,599,953 5,999 950

—————

—————

—————

—————

Sumbangan kerajaan persekutuan yang diterima untuk pembinaan bangunan pejabat Majlis

Ugama Islam dan Adat Resam Melayu Pahang.

Kos

Susutnilai

Nilai buku

Pelupusan/

Susutnilai terkumpul bersih pelarasan semasa

12hb April 2012]

1127

Kumpulan

Majlis

2009 2008 2009 2008

Baki pada 1 Januari 225,338,900 184,744,495 224,055,167 183,299,842

Lebihan pendapatan ke 48,496,666 41,320,813 48,639,057 40,755,325

atas perbelanjaan

Dividen

(367,395)

(125,971)

—

—

Pelarasan tahun lepas

(42,638,697)

(1,990)

(42,639,057)

—

—————

—————

—————

—————

Baki pada 31 Disember 316,094,868 225,338,900 314,718,775 224,055,167

—————

—————

—————

—————

Pelarasan tahun lepas merupakan:

2009

Kumpulan

Majlis

Beberapa angka bandingan telah dikelaskan semula supaya menurut persembahan tahun semasa.