SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN (No. 599)

Seksyen 2

Pengauditan telah dilaksanakan mengikut Akta Audit 1957 dan berpandukan

Piawaian Pengauditan yang diluluskan. Piawaian tersebut menghendaki pengauditan dirancang dan dilaksanakan untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada

Penyata Kewangan adalah bebas daripada kesilapan atau ketinggalan yang ketara.

Pengauditan itu termasuk memeriksa rekod secara semak uji, menyemak bukti yang menyokong angka dan memastikan pendedahan yang mencukupi dalam Penyata

Kewangan. Penilaian juga dibuat terhadap prinsip perakaunan yang digunakan, unjuran signifikan oleh pengurusan dan persembahan Penyata Kewangan secara keseluruhan. Saya percaya pengauditan yang dilaksanakan memberi asas yang munasabah terhadap pendapat saya.

Seksyen 3

Section 3

Pada pendapat saya, Penyata Kewangan ini memberi gambaran yang benar dan saksama terhadap kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang dan kumpulan pada 31 Disember 2011, hasil operasi dan aliran tunainya untuk tahun tersebut berdasarkan piawaian perakaunan yang diluluskan.

Jil. 56

No. 20

TAMBAHAN

No. 1

BE

S

R

A

T

U

D

AN S

ETI

A

448

[27hb Sept. 2012

Seksyen 4

Section 4

Saya telah mempertimbangkan Penyata Kewangan dan laporan juruaudit bagi semua syarikat subsidiari yang tidak diaudit oleh saya seperti yang dinyatakan dalam nota kepada Penyata Kewangan Disatukan. Saya berpuas hati bahawa Penyata

Kewangan berkenaan telah disatukan dengan Penyata Kewangan Majlis Agama

Islam Negeri Pulau Pinang adalah dalam bentuk dan kandungan yang sesuai dan wajar bagi tujuan penyediaan Penyata Kewangan disatukan.

Seksyen 5

Section 5

Saya juga telah menerima maklumat dan penjelasan yang memuaskan sebagaimana yang dikehendaki bagi tujuan tersebut.

Seksyen 6

Section 6

Laporan juruaudit mengenai Penyata Kewangan Syarikat subsidiari berkenaan tidak mengandungi sebarang pemerhatian yang boleh menjejaskan Penyata Kewangan yang disatukan.

PUTRAJAYA

Bertarikh 15 Ogos 2011

DATO’ MUSTAFA BIN HAJI SAMAN b.p. Ketua Audit Negara

Malaysia

PENYATA PENGAKUAN OLEH PEGAWAI UTAMA YANG

BERTANGGUNGJAWAB TERHADAP PENGURUSAN KEWANGAN

“Saya, Haji Sazali bin Haji Hussein, Setiausaha Majlis sebagai Pegawai Utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau

Pinang, dengan ikhlasnya mengakui bahawa Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai berikut ini dengan Nota-nota di dalamnya, mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah menunjukkan pandangan yang benar dan saksama dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ianya adalah benar.”

HAJI SAZALI BIN HAJI HUSSEIN

Setiausaha Majlis Agama Islam

Pulau Pinang

Sebenarnya dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Pulau Pinang pada 30 April 2012.

Di hadapan Saya,

LETCHUMANAN A/L SINGARAVELLU

(Pesuruhjaya Sumpah)

Malaysia

449 27hb Sept. 2012]

PENYATA PENGAKUAN MAJLIS

“Kami, Yang Dipertua dan Setiausaha Majlis, yang merupakan dua orang daripada ahli Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang, dengan ini mengakui bahawa, pada pendapat Majlis, Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai dengan Nota-nota di dalamnya adalah disediakan untuk menunjukkan satu kenyataan yang benar dan saksama mengikut prinsip-prinsip perakaunan yang diterima umum mengenai kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang pada 31 Disember 2011 dan hasil kendaliannya dan perubahan kedudukan kewangan bagi tahun yang berakhir pada tarikh tersebut.”

Bagi Pihak Majlis,

Nama:

Haji Ellias bin Haji Zakaria

Nama:

Haji Sazali bin Haji Hussein

Jawatan:

Yang Dipertua

Jawatan:

Setiausaha

Tarikh:

26 April 2012

Tarikh:

23 April 2012

Tempat:

Pulau Pinang

Tempat:

Pulau Pinang

LEMBARAN IMBANGAN DISATUKAN PADA 31 DISEMBER 2011

2011 2010 2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN 4 44,469,163 39,928,783 41,884,333 37,520,082

5 11,371,411 7,891,573 15,394,415 11,914,577

—————

JUMLAH

55,840,574 47,820,356 57,278,748 49,434,659

—————

Penghutang 6 9,447,813 7,426,388 7,785,281 6,849,382

Pinjaman 7 7,587 11,566 7,587 11,566

Pendahuluan 8 468,661 796,121 410,000 773,385

Simpanan Tetap 9 51,768,262 42,826,879 51,386,650 42,450,690

Wang tunai di tangan dan di bank 10 36,099,203 34,873,050 34,264,507 32,209,266

—————

97,791,526 85,934,004 93,854,025 82,294,289

—————

450

[27hb Sept. 2012

2011 2010 2011 2010

TOLAK:

LIABILITI SEMASA

Cagaran Diterima 11 658,843 668,574 658.843 668,574

Pemiutang 12 15,355,523 15,260,023 17,278,583 15,800,936

Pendahuluan 13 410,000 773,385 410,000 773,385

Percukaian 1,259,925 939,786

—

Wang Amanah 14 46,676,711 44,339,062 46,676,711 44,339,062

—————

64,361,002 61,980,830 65,024,137 61,581,957

—————

33,430,524 23,953,174 28,829,888 20,712,332

—————

89,271,098 71,773,530 86,108,636 70,146,991

=========

KUMPULAN WANG

15 88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991

—————

88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991

LIABILITI JANGKA

PANJANG

Tanggungan Cukai Tertunda 361,150 361,150

—

—————

89,271,098 71,773,530 86,108,636 70,146,991

=========

Sila lihat nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

2011 2010 2011 2010

PENDAPATAN ii, xii, xiv 88,183,616 69,848,571 78,080,516 62,092,705

Tambah: LAIN-LAIN ii, xii, xiv 170,328 152,531 152,281 138,288

—————

PENDAPATAN BERSIH ii, xii, xiv 88,353,944 70,001,102 78,232,797 62,230,993

Tolak: PERBELANJAAN ii, xii, xiv

(70,161,681) (67,289,428) (62,046,596) (60,005,766)

—————

18,192,263 2,711,674 16,186,201 2,225,227

=========

PELARASAN TAHUN LEPAS

17

(374,556)

1,046,317

(224,556)

1,393,053

Tolak: PERCUKAIAN xii

(320,139)

(241,234)

—

—————

17,497,568 3,516,757 15,961,645 3,618,280

PERBELANJAAN SELEPAS

CUKAI

=========

451 27hb Sept. 2012]

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI DISATUKAN

2011 2010 2011 2010

Baki pada 1 Januari 31,747,894 27,021,838 31,747,894 27,021,838

Penambahan dalam tahun 7,589,009 2,402,875 7,589,009 2,402,875

Pelarasan tahun lepas 16,991 2,323,181 16,991 2,323,181

—————

Baki pada 31 Disember 39,353,894 31,747,894 39,353,894 31,747,894

=========

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN

FITRAH

Baki pada 1 Januari 21,266,773 24,078,692 21,266,773 24,078,692

Penambahan dalam tahun 6,982,581

(1,704,582)

6,982,581

(1,704,582)

Pelarasan tahun lepas

(139,880)

(1,107,337)

(139,880)

(1,107,337)

—————

Baki pada 31 Disember 28,109,474 21,266,773 28,109,474 21,266,773

=========

Baki pada 1 Januari 17,132,324 15,428,181 17,132,324 15,428,181

Penambahan dalam tahun 1,614,611 1,526,935 1,614,611 1,526,935

Pelarasan tahun lepas

(101,667)

177,208

(101,667)

177,208

—————

Baki pada 31 Disember 18,645,268 17,132,324 18,645,268 17,132,324

=========

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

Baki pada 1 Januari 1,265,389 1,366,912

—

Keuntungan/(Kerugian) subsidiari-

1,685,923 245,213

—

subsidiari dalam tahun

Pelarasan tahun lepas

—

(346,151)

—

Pelarasan-pelarasan penyatuan

(150,000)

(585)

—

—————

Baki pada 31 Disember 2,801,312 1,265,389

—

—————

88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991

=========

PENYATA ALIRAN TUNAI DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

2011 2010 2011 2010

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI

OPERASI

Lebihan Pendapatan daripada Perbelanjaan 18,192,263 2,711,674 16,186,201 2,225,227

452

[27hb Sept. 2012

2011 2010 2011 2010

Pelarasan bagi butiran yang tidak melibatkan

Pergerakan Tunai:

Susut Nilai Aset Tetap 653,920 761,380 340,933 500,939

Pelarasan Item Tahun Lepas

(224,556)

1,046,316

(224,556)

1,393,053

Pendapatan Dividen

(3,202,399)

(1,131,670)

(3,202,399)

(1,131,670)

Belanja Faedah 15,207 17,605 15,207 17,047

—————

15,434,435 3,405,305 13,115,386 3,004,596

=========

KENAIKAN/(PENGURANGAN)

DALAM MODAL KERJA

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai

(3,522,361)

(244,507)

(931,920)

(400,536)

Penghutang

Belanja Faedah

(15,207)

(17,605)

(15,207)

(17,047)

Pengurangan/(Penambahan) Jumlah

—

(3,000)

—

terhutang kepada Pengarah

Pengurangan/(Penambahan) Wang 2,837,649

(55,795)

2,837,649

(55,795)

Amanah

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai 1,612,259 4,337,981 1,467,916 3,274,788

Pemiutang dan Akruan

—————

Aliran Tunai Bersih Daripada Aktiviti 16,346,775 7,422,379 16,473,824 5,806,006

Operasi

=========

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

Pembelian Aset Tetap

(5,194,300)

(4,270,925)

(4,705,184)

(3,752,422)

Pendapatan Dividen 3,202,399 1,131,670 3,202,399 1,131,670

Pengurangan/(Penambahan) dalam

(3,479,838)

(1,181,497)

(3,479,838)

(2,181,497)

Pelaburan Saham

—————

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

PEMBIAYAAN

Pembayaran pinjaman muntahiyah bidtamilik

(57,500)

—

Pembayaran Dividen Interim

(150,000)

—

Tunai Bersih Diperolehi/(digunakan)

(5,679,239)

(4,320,752)

(4,982,623)

(4,802,249)

dalam Aktiviti Pelaburan

—————

Pertambahan Bersih Tunai dan 10,667,536 3,101,627 11,491,201 1,003,757

Kesetaraan Tunai

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 77,699,929 74,598,302 74,659,956 73,656,199

Awal Tahun

—————

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 88,367,465 77,699,929 86,151,157 74,659,956

Akhir Tahun

=========

Terdiri Daripada:

Wang Tunai di Bank dan di Tangan 36,099,203 34,873,050 34,264,507 32,209,266

Simpanan Tetap/Mudharabah 52,268,262 42,826,879 51,886,650 42,450,690

—————

88,367,465 77,699,929 86,151,157 74,659,956

========= ========= ========= =========

453 27hb Sept. 2012]

NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN

31 DISEMBER 2011 1.

AKTIVITI UTAMA

Aktiviti utama Majlis ialah bertanggungjawab untuk membangun, menggalak, mengurus dan meningkatkan sosio-ekonomi orang-orang

Islam di Negeri Pulau Pinang mengikut undang-undang dan peraturan yang ditetapkan mengikut hukum syarak.

Seksyen 2

ASAS PERAKAUNAN

Penyata Kewangan telah disediakan mengikut kelaziman kos sejarah dan mengikut piawaian perakaunan yang diluluskan di Malaysia.

Seksyen 3

DASAR PERAKAUNAN

Akaun ini disediakan dengan mengambil kira dasar perakaunan yang tersirat dalam Enakmen dan Peraturan Kewangan dan Perakaunan,

Piawaian yang diterima umum bagi Organisasi dan Jabatan Kerajaan yang mana piawaian perakaunan merujuk kepada MASB (Malaysian

Accounting Standard Board) kecuali ianya bercanggahan dengan hukum syarak.

(a)

Perubahan dan pengadaptasian Piawaian Perakaunan

Dalam tahun kewangan semasa, Syarikat telah mengguna pakai

Piawaian Perakaunan terkini yang dikeluarkan oleh Lembaga

Piawaian Perakaunan Malaysia yang berkaitan dengan operasinya bermula dalam tempoh perakaunan pada atau selepas Januari

Seksyen 2006

Section 2006

Adaptasi Piawaian Perakaunan baru ini menyebabkan beberapa perubahan dalam penggunaan polisi perakaunan dan perubahan dalam persembahan penyata kewangan. Walau bagaimanapun Piawaian Perakaunan baru ini tidak memberi kesan yang ketara ke atas keputusan kewangan untuk tahun semasa ataupun tahun sebelumnya.

(b)

Asas Penyatuan

Penyata kewangan disatukan termasuk penyata kewangan Majlis dan subsidiarinya. Subsidiari adalah Syarikat di mana Kumpulan mempunyai kepentingan ekuiti jangka panjang di mana ia mempunyai kuasa melaksanakan kawalan terhadap polisi kewangan dan operasi untuk memperolehi manfaat dari aktiviti

Syarikat tersebut. Subsidiari disatukan dengan menggunakan kaedah perakaunan pengambilalihan.

Apabila perakaunan pengambilalihan digunakan, keputusan

Syarikat yang diambil alih atau dilupuskan dalam tahun kewangan dimasukkan ke penyata kewangan disatukan dari tarikh kuat kuasa pengambilalihan atau sehingga tarikh kuat kuasa pelupusan.

Aset dan pengambilalihan dimasukkan dalam lembaran imbangan disatukan sebagai muhibah atau rizab atas penyatuan.

454

[27hb Sept. 2012

Urus niaga, baki dan hasil laba belum direalisasikan di antara

Syarikat telah dihapuskan semasa penyatuan dan penyata kewangan disatukan hanya mencerminkan urus niaga pihak ketiga sahaja.

Kerugian kos tersebut tidak dapat diambil kira kembali.

Laba atau kerugian atas penjualan subsidiari adalah perbezaan antara penerimaan penjualan bersih dengan aset bersih bahagian kumpulan beserta dengan baki muhibah yang belum dilunaskan dan perbezaan pertukaran yang tidak diiktiraf sebelumnya dalam penyata pendapatan disatukan.

Kepentingan minoriti dinilai saksama selepas pengambilalihan bahagian minoriti bagi aset dikenal pasti dan liabiliti dikenal pasti

Syarikat yang diambil alih.

(c)

Hartanah, Loji dan Peralatan

Hartanah, loji dan peralatan dinyatakan pada kos ditolak susut nilai terkumpul dan kerugian atas penurunan nilai terkumpul, jika ada. Sekiranya wujud penurunan nilai dibawa ianya akan dinilaikan dan diturunkan ke nilai yang boleh diperolehi. Tiada susut nilai diperuntukkan untuk tanah.

Susut nilai dikira mengikut kaedah garis lurus berdasarkan anggaran usia guna aset tersebut dengan menggunakan kadar tahunan seperti berikut:

Bangunan 2%

Kenderaan 20%

Komputer 20%

Peralatan pejabat 20%

Alat fotografi 20%

Ubah suai pejabat 10%

Perabot dan kelengkapan 20%

Papan tanda 20%

Peralatan elektrik 20%

Buku perpustakaan 20%

Peralatan asrama 20%

Jubah Konvo 20%

(d)

Kemerosotan Aset

Nilai hartanah, loji dan peralatan yang dibawa disemak pada tarikh

Lembaran Imbangan untuk menentukan sama ada terdapat tanda kemerosotan. Jika wujud tanda demikian, nilai yang dijangka dapat diperolehi merupakan amaun yang lebih tinggi antara nilai jualan bersih aset dan nilai guna, yang diukur berasaskan aliran tunai yang dijangka didiskaunkan.

455 27hb Sept. 2012]

Kerugian kemerosotan dicajkan terus kepada Penyata Pendapatan.

Sebarang kenaikan seterusnya sdalam nilai dijangka dapat diperoleh diiktiraf sebagai keterbalikan kerugian kemerosotan terdahulu dan diiktirafkan setakat nilai aset dibawa yang akan ditentukan (selepas susut nilai atau pelunasan, jika berkaitan) sekiranya tiada kerugian kemerosotan diiktiraf sebelum ini.

(e)

Penghutang

Penghutang dibawa pada nilai yang dijangka boleh direalisasi.

Hutang lapuk dilupuskan dalam tempoh ia dikenal pasti. Anggaran akan dibuat untuk penghutang ragu berasaskan kepada semakan jumlah tertunggak pada akhir tahun kewangan.

(f)

Harta Tak Zahir

Harta tak zahir merupakan perbelanjaan pra-operasi, penyewaan tanah dan bangunan dan muhibbah dari penyatuan. Harta tak zahir diperlunaskan seperti berikut:

(i)

Perbelanjaan pra-operasi—dilunaskan dalam tahun ia dibelanjakan.

(ii)

Muhibbah dari penyatuan tidak dilunaskan.

(g)

Cukai

Peruntukan cukai dibuat berasaskan kepada cukai yang dianggarkan dikenakan ke atas keuntungan yang diselaraskan untuk menentukan pendapatan bercukai selepas ditolak kerugian dan elaun modal yang dibenarkan.

Cukai tertunda ditentukan menggunakan kaedah tanggungan untuk cukai yang ditunda disebabkan perbezaan ketara masa kecuali di mana perbezaan tersebut dijangka akan berterusan di masa hadapan.

(h)

Tunai dan Bersamaan Tunai

Tunai dan bersamaan tunai didefinisikan sebagai baki tunai di tangan, deposit permintaan dan pelaburan jangka pendek berkecairan tinggi yang sedia untuk ditukarkan kepada jumlah tunai dan tertakluk kepada risiko perubahan nilai yang tidak ketara.

456

[27hb Sept. 2012

Seksyen 4

HARTANAH, LOJI DAN PERALATAN

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2011 1-1-2011

Tambahan

Pelarasan 31-12-2011

Tanah 26,580,756 4,444,739 66 31,025,429

Bangunan 14,346,077

—

14,346,077

Kenderaan 765,037 184,842

—

949,879

Komputer 1,667,860 157,297

—

1,825,157

Peralatan pejabat 646,036 78,094

—

724,130

Alat fotografi 33,711 3,998

—

37,709

Ubah suai pejabat 529,366 248,651

—

778,017

Perabot dan kelengkapan 708,231 61,335

—

769,566

Papan tanda 11,830

—

11,830

Peralatan elektrik 29,461 6,330

—

35,791

Buku perpustakaan 29,596

—

29,586

Peralatan asrama 17,479 9,080

—

26,559

Jubah konvo 33,480

—

33,480

—————

45,398,910 5,194,366 66 50,593,210

—————

Tanah

—

Bangunan 2,092,058 262,973

—

2,355,031

Kenderaan 672,855 64,466

—

737,321

Komputer 1,353,560 115,328 29 1,468,917

Peralatan pejabat 440,857 68,269 3,498 512,624

Alat fotografi 31,803 1,432

—

33,235

Ubah suai pejabat 220,765 73,537

—

294,302

Perabot dan Kelengkapan 583,466 44,309

—

627,775

Papan tanda 3,990 2,366

—

6,356

Peralatan elektrik 19,057 7,158

—

26,215

Buku perpustakaan 27,542 2,043

—

29,585

Peralatan asrama 17,478 1,816

—

19,294

Jubah konvo 6,696 6,696

—

13,392

—————

5,470,127 650,393 3,527 6,124,047

—————

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2010 1-1-2010

Tambahan

Pelarasan 31-12-2010

Tanah 22,917,718 3,663,038

—

26,580,756

Bangunan 14,345,806 271

—

14,346,077

Kenderaan 693,121 71,916

—

765,037

Komputer 1,514,764 153,681 585 1,667,860

457 27hb Sept. 2012]

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2010 1-1-2010

Tambahan

Pelarasan 31-12-2010

Peralatan pejabat 481,296 134,292

(30,448)

646,036

Alat fotografi 33,711

—

33,711

Ubah suai pejabat 381,779 147,587

—

529,366

Perabot dan kelengkapan 654,766 53,465

—

708,231

Papan tanda 2,030 9,800

—

11,830

Peralatan elektrik 25,471 3,990

—

29,461

Buku perpustakaan 29,596

—

10 29,586

Peralatan asrama 47,927

—

30,448 17,479

Jubah konvo

—

33,480

—

33,480

—————

41,127,985 4,271,520 595 45,398,910

—————

Tanah

—

Bangunan 1,633,807 265,759 192,492 2,092,058

Kenderaan 620,736 52,119

—

672,855

Komputer 1,251,851 103,639 1,930 1,353,560

Peralatan pejabat 351,035 61,061

(28,761)

440,857

Alat fotografi 29,902 1,900

(1)

31,803

Ubah suai pejabat 221,947 8,403 9,585 220,765

Perabot dan kelengkapan 533,398 57,062 6,994 583,466

Papan tanda 1,624 2,366

—

3,990

Peralatan elektrik 13,165 5,892

—

19,057

Buku perpustakaan 21,625 5,917

—

27,542

Peralatan asrama 29,658

—

12,180 17,478

Jubah konvo

—

6,696

—

6,696

—————

4,708,748 570,814 194,419 5,470,127

—————

2011 2010

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 31,025,429 26,580,756

Bangunan 11,991,046 12,254,019

Kenderaan 212,558 92,182

Komputer 356,240 314,300

Peralatan pejabat 211,506 205,179

Alat fotografi 4,474 1,908

Ubah suai pejabat 483,715 308,601

Perabot dan kelengkapan 141,791 124,765

Papan tanda 5,474 7,840

Peralatan elektrik 9,576 10,404

Buku perpustakaan 1 2,044

Peralatan asrama 7,265 1

Jubah konvo 20,088 26,784

—————

44,469,163 39,928,783

—————

458

[27hb Sept. 2012

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2011 1-1-2011

Tambahan

Pelarasan 31-12-2011

Tanah 26,580,756 4,444,739 66 31,025,429

Bangunan 12,776,044

—

12,776,044

Kenderaan 379,273 184,842

—

564,115

Komputer 290,766 49,341

—

340,107

Peralatan pejabat 117,612 22,330

—

139,942

Alat fotografi 33,711 3,998

—

37,709

—————

40,178,162 4,705,250 66 44,883,346

—————

Tanah

—

Bangunan 1,933,791 255,514

—

2,189,305

Kenderaan 321,734 51,352

—

373,086

Komputer 266,939 20,158 29 287,126

Peralatan pejabat 103,813 8,950 3,498 116,261

Alat fotografi 31,803 1,432

—

33,235

—————

2,658,080 337,406 3,527 2,999,013

—————

2011 2010

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 31,025,429 26,580,756

Bangunan 10,586,739 10,842,253

Kenderaan 191,029 57,539

Komputer 52,981 23,827

Peralatan pejabat 23,681 13,799

Alat fotografi 4,474 1,908

—————

41,884,333 37,520,082

—————

Seksyen 5

Section 5

Pelaburan saham yang dibuat adalah khusus kepada syarikat yang mempunyai kaitan dengan peranan Majlis dalam bidang sosio-ekonomi. Jumlah pelaburan yang dibuat pada setiap tahun adalah bergantung kepada:

Ketetapan dasar oleh Majlis/Kerajaan

Panggilan modal oleh syarikat

Kesesuaian pelaburan yang dipertimbangkan oleh

Majlis/Jawatankuasa Kewangan dan Belanjawan

Pelaburan dinyatakan dengan nilai kos tolak peruntukan bagi rosot nilai yang bersifat berkekalan, jika ada.

459 27hb Sept. 2012]

Senarai Pelaburan Baitulmal ialah:

2011 2010 2011 2010

Seksyen

5.1

Pelaburan Saham:

Pelaburan dalam saham/waran 102,211 57,533 102,211 57,533

tak tersiarharga

Pelaburan dalam saham 11,269,200 7,834,040 11,269,200 7,834,040

tersiarharga

Pelaburan dalam subsidiari-subsidiari

–

As-sahabah Urus Zakat

—

1,020,000 1,020,000

Sdn. Bhd.

–

Usaha Tarbiah (Pulau

—

3,003,004 3,003,004

Pinang) Sdn. Bhd.

————

11,371,411 7,891,573 15,394,415 11,914,577

————

Pelaburan dalam saham/waran tak tersiarharga 2011 2010

Stock (War Loan Stock 3 1/2%)

Baki pada 1 Januari

—

4,408

Pelarasan

—

(4,408)

———

Baki pada 31 Disember

—

———

Penang Yellow Bus

Baki pada 1 Januari 10,000 10,000

(Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai 45,000

—

———

Baki pada 31 Disember 55,000 10,000

———

ASM Investment Services Sdn. Bhd. (Amanah

Saham Mara)

Baki pada 1 Januari 47,533 41,868

(Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai

(322)

5,665

———

Baki pada 31 Disember 47,211 47,533

———

460

[27hb Sept. 2012

Saham Tersiar Harga

Pelaburan dalam saham tersiar harga dinyatakan pada nilai pasaran selepas ditolak peruntukan rosot nilai/dicampur pemulihan rosot nilai seperti berikut:

Saham BIMB Holdings Berhad

2011 2010

Baki pada 1 Januari 7,817,040 6,652,800

Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai 3,437,280 1,164,240

————

Baki pada 31 Disember 11,254,320 7,817,040

————

* Nota: Harga Pasaran Saham BIMB Holdings Berhad pada 31-12-2010 adalah RM1.41

CIMB Group Holdings Berhad 2011 2010

Baki pada 1 Januari 17,000 1,000

Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai

(2,120)

16,000

————

Baki pada 31 Disember 14,880 17,000

————

* Nota: Harga Pasaran Saham CIMB Group Holdings Berhad pada 31-12-2010 adalah RM8.50

Pelaburan Equiti kepada Anak Syarikat:

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

2011 2010

Baki pada 1 Januari 1,020,000 1,020,000

————

Baki pada 31 Disember 1,020,000 1,020,000

————

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd. merupakan anak syarikat Majlis Agama

Islam Negeri Pulau Pinang yang menguruskan kutipan dan agihan Zakat Harta dan Fitrah, Fidyah dan Kifarah bagi pihak Majlis Agama Islam Negeri Pulau

Pinang. Usaha Tarbiah (Pulau Pinang) Sdn. Bhd..

461 27hb Sept. 2012]

2011 2010

Baki pada 1 Januari 3,003,004 2,003,004

Tambahan Modal/Pelarasan

—

1,000,000

————

Baki pada 31 Disember 3,003,004 3,003,004

————

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang) Sdn. Bhd. merupakan anak syarikat Majlis

Agama Islam Negeri Pulau Pinang yang menguruskan Kolej Islam Tinggi

Antarabangsa Pulau Pinang.

————

Jumlah Keseluruhan Pelaburan Saham 15,394,415 11,914,577

————

Seksyen 6

PENGHUTANG

2011 2010 2011 2010

Penghutang Usaha Tarbiah 1,558,084 621,053

—

Penghutang As-Sahabah 506,948 415,953

—

Urus Zakat Sdn. Bhd.

Penghutang Majlis 7,382,781 6,389,382 7,785,281 6,849,382

————

9,447,813 7,426,388 7,785,281 6,849,382

————

Kod 2011 2010

Akaun

Penghutang—Pentadbiran 63100 742,706 603,692

Penghutang—Sumber Am 63200 63,016 19,584

Penghutang—Zakat/Fitrah 63300 9,258 9,258

Penghutang—Wakaf 63400 79,023 8,510

Penghutang—Dana Wakaf 63500 18,110 10,811

Penghutang—Tawaqquf 63600 2,027,635 2,067,130

Penghutang—Tabung 63910/

119,384 7,000

Pembangunan Institusi MAINPP

921

Penghutang—Amanah 63911 217,750 235,862

Fidyah dan Kifarah

Penghutang—Amanah Luqatah 63912 34,319 31,890

Penghutang—Pembangunan 63913/

750,171 750,000

dan Pelaburan 63919

Penghutang—Tabung Am 63914 5,142 15,975

Penyelidikan

462

[27hb Sept. 2012

Kod 2011 2010

Akaun

Penghutang—Maahad 63915/

10,570 2,000

Al Masyhoor 63920

Penghutang—Kelas Al-Quran &

63908 982

—

Fardhu Ain

Penghutang—Mosque Net 63922 327

—

Penghutang Saguhati Pegawai 63909 3,505

—

Masjid

Penghutang—Tabung 63917 15,773

—

Pengecualian Surau & Masjid

Penyewa Premis Sumber Am 64100 48,382 50,782

Penyewa Premis Sumber Am 64300

(2,400)

1,540

Penyewa Tapak Sumber Am 64400 79,582 105,032

————

Baki hantar bawah 4,223,235 3,919,066

————

Penyewa Premis Wakaf 65100 716,776 722,532

Penyewa Premis Wakaf 65200 151,484 143,565

Penyewa Premis Wakaf 65300 342,279 299,161

Penyewa Premis Wakaf 65400 828,209 706,575

Penyewa Premis Wakaf 65500 415,788 317,138

Penyewa Premis Wakaf 65600 241,168 159,255

Penyewa Premis Wakaf 65700 488,430 239,314

Penyewa Premis Wakaf 65800 6,170

—

Penyewa Tapak Wakaf 67100 25,730 22,158

Penyewa Tapak Wakaf 67200 96,343 76,123

Penyewa Tapak Wakaf 67300 92,310 84,260

Penyewa Tapak Wakaf 67400 62,346 62,600

Penyewa Tapak Wakaf 67500 6,253 5,955

Penyewa Tapak Wakaf 67600 8,339 9,228

Penyewa Tapak Wakaf 67700 74,832 77,703

Penyewa Tapak Wakaf 67800 5,400 4,560

Bayaran Terdahulu 69300 189 189

—————

7,785,281 6,849,382

—————

Seksyen 7

PINJAMAN

Pinjaman Kenderaan 62400 2,464 6,514

Pinjaman Komputer 62500 5,123 5,052

————

7,587 11,566

————

463 27hb Sept. 2012]

Seksyen 8

PENDAHULUAN

2011 2010 2011 2010

Pendahuluan oleh subsidiari 58,661 22,736

—

Usaha Tarbiah

Kira-kira Sumber Am 20,000 20,000 20,000 20,000

kepada Wakaf

Kira-kira Zakat dan Fitrah 130,000 130,000 130,000 130,000

kepada Wakaf

Kira-kira Wakaf kepada

—

163,385

—

163,385

Sumber Am

Kira-kira Zakat dan Fitrah 260,000 460,000 260,000 460,000

kepada Sumber Am

————

468,661 796,121 410,000 773,385

————

Seksyen 9

PELABURAN SIMPANAN TETAP

2011 2010 2011 2010

Simpanan Tetap As-Sahabah 381,612 376,189

—

Urus Zakat Sdn. Bhd.

Simpanan Tetap Majlis 51,386,650 42,450,690 51,386,650 42,450,690

—————

51,768,262 42,826,879 51,386,650 42,450,690

—————

Kod 2011 2010

Akaun

Pelaburan Mudharabah BIMB,

62252 2,045,771 2,045,771

Butterworth

Pelaburan Mudharabah Bank 62255 12,406,156 12,406,156

Rakyat Bayan Baru

Pelaburan Mudharabah Bank 62256 1,180,000 180,000

Persatuan Bayan Baru

Pelaburan Mudharabah Bank 62257 1,418,372 118,372

Persatuan Butterworth

Pelaburan Mudharabah Bank 62258 1,000,000 1,000,000

Muamalat

Pelaburan Mudharabah Agro 62260 2,000,000 2,000,000

Bank

Pelaburan Mudharabah BIMB

62261 1,391,800 1,391,800

(SIA)

Pelaburan Mudharabah Bank 62262 2,297,674 7,025,761

Simpanan Nasional

Pelaburan Mudharabah CIMB

62263 3,500,000 3,500,000

Bank

464

[27hb Sept. 2012

Kod 2011 2010

Akaun

Pelaburan Mudharabah Bank 62264 2,300,000 2,000,000

Rakyat

Pelaburan Mudharabah Bank 62265 2,000,000 2,000,000

Islam

Pelaburan Mudharabah 62266 3,104,324 2,086,283

Al Rajhi Bank Pulau Pinang

Pelaburan Mudharabah Bank 62267 1,500,000 1,500,000

Rakyat, Bukit Mertajam

Pelaburan Mudharabah 62268 119,942 116,547

Maybank Berhad

Pelaburan Mudharabah Bank 62268 2,000,000

—

Rakyat, Georgetown

Pelaburan Mudharabah Bank 62270 3,080,000 2,580,000

Rakyat, Bukit Mertajam

Pelaburan Mudharabah Bank 62271 2,500,000 1,500,000

Rakyat, Kepala Batas

Pelaburan Mudharabah HSBC

62272 1,042,611 1,000,000

Amanah

Pelaburan Mudharabah Bank 62273 1,500,000

—

Rakyat, Jelutong

Pelaburan Mudharabah Bank 62274 2,000,000

—

Persatuan Nibong Tebal

Pelaburan Mudharabah Kuwait 62275 1,000,000

—

Finance House

Pelaburan Mudharabah Am 62276 1,000,000

—

Islamic Bank Berhad

Pelaburan Mudharabah 62277 1,000,000

—

Maybank Islamic Butterworth

—————

51,386,650 42,450,690

—————

Seksyen 10

WANG TUNAI DI TANGAN DAN DI BANK

2011 2010 2011 2010

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 121,266 613,873

—

Usaha Tarbiah

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 1,713,430 2,049,911

—

As-Sahabah Urus Zakat

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 34,264,507 32,209,266 34,264,507 32,209,266

Majlis

—————

————— —————

36,099,203 34,873,050 34,264,507 32,209,266

—————

————— —————

465 27hb Sept. 2012]

Kod 2011 2010

Akaun

Pentadbiran—BIMB

62201/

557,846 317,853 07025010012665 62299

Sumber Am—BIMB

62202/

2,169,673 1,951,012 07025010012679 62299

Wakaf—BIMB

62203/

2,954,451 7,068,851 07025010012691 62299

Zakat—BIMB

62204 880,457 529,176 07025010012680

Zakat Harta (Pusat Urus Zakat)—

62225 8,436,600 825,025

BIMB 07016010021912

Zakat Fitrah (Pusat Urus Zakat)

62226 4,197,206 4,877,670

—BIMB 07016010032424

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62229 2,207,630 2,150,818

Affin Islamic Bank 105100000012

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62230 4,036,744 5,003,625

Agro Bank 1002111000007402

Zakat (Pusat Urus Zakat)—Bank 62231 3,989,857 3,953,861

Muamalat 07010001529719

Zakat (Pusat Urus Zakat)—Eon 62232 501,566 494,458

Bank 0517110000827

Dana Wakaf—BIMB

62233 175,497 237,732 07025010020907

Tabung Pemb. Ins. MAINPP—

62233 246,413 324,051

Tabung Am Penyelidikan—

62233 369,976 128,809

Tawaqquf—BIMB

62233 1,105,862 990,665 07025010020907

Pembangunan dan Pelaburan—

62233 16,318 8,084

Pegawai Penyelaras Masjid—

62233 48,457 48,456

Kelas Al-Quran dan Fardu Ain—

62233 70,167 152,267

Saguhati Pegawai Masjid—

62233 449,636 965,558

Maahad Al Masyhoor—

62233/

283,955 514,061

BIMB 07025010020907 62299

Mosque Net—BIMB

62233 91,217 141,217 07025010020907

Tabung Peng. Pemb. Surau 62233 176,989 791,532

& Masjid—BIMB

07025010020907

Tabung Pinjaman Kenderaan—

62233 100,000 100,000

466

[27hb Sept. 2012

Kod 2011 2010

Akaun

Tabung Pinjaman Komputer—

62233 24,878 24,948

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62234 915,499 351,924

Maybank Berhad 557090304819

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62235 257,613 257,613

Al Rajhi Bank 151001070612624

—————

34,264,507 32,209,266

—————

Seksyen 11

CAGARAN DITERIMA

Cagaran Sewa Premis 83101 276,074 234,062

Cagaran Sewa Tapak 83102 34,393 32,004

Cagaran Ubah Suai 83106 62,400 6,800

Pajakan Tanah 83201 13,600 13,600

Cagaran Sebut Harga 83301 30 70

Pelbagai Tender Zakat 83501 1,136 1,136

Cagaran Pelaksanaan 83602 29,037 31,559

Cagaran Pencucian 83802 924 1,944

Cagaran Keselamatan 83804 31,014 31,014

Cagaran Jualan Tanah 83901

—

150,000

Cagaran Sewaan Tanah 83902

—

350

Pelbagai Cagaran 83999 81,720 81,720

Cagaran Elektrik 84201 76,740 39,340

Cagaran Air 84301 51,775 44,975

—————

658,843 668,574

—————

Seksyen 12

PEMIUTANG

2011 2010 2011 2010

Pemiutang Usaha Tarbiah 35,669 12,890

—

Pemiutang As-Sahabah Urus Zakat 792,287 670,723

—

Sdn. Bhd.

Pemiutang Majlis 14,527,567 14,576,410 17,278,583 15,800,936

—————

————— —————

15,355,523 15,260,023 17,278,583 15,800,936

—————

————— —————

467 27hb Sept. 2012]

Kod 2011 2010

Akaun

Pemiutang—Pentadbiran 82100 11,000 11,000

Pemiutang—Sumber Am 82200 1,268,856 775,657

Pemiutang—Zakat/Fitrah 82300 2,966,975 1,440,565

Pemiutang—Wakaf 82400 12,214,058 12,773,697

Pemiutang—Tawaqquf 82600

—

42,899

Pemiutang—Pembangunan dan 82902 750,000 750,000

Pelaburan

Pemiutang—Tabung 82903 6,345 7,118

Pembangunan Institusi MAINPP

Pemiutang Tabung Am 82915 61,349

—

Penyelidikan

—————

17,278,583 15,800,936

—————

Seksyen 13

PENDAHULUAN

2011 2010

Pendahuluan Antara Bahagian

Kira-kira Wakaf dari Sumber Am 84503 20,000 20,000

Kira-kira Wakaf dari Zakat dan 84505 130,000 130,000

Fitrah

Kira-kira Sumber Am dari Wakaf 84506

—

163,385

Kira-kira Sumber Am dari Zakat 84507 260,000 460,000

dan Fitrah

—————

410,000 773,385

—————

Seksyen 14

WANG AMANAH

Wang Amanah adalah segala jenis Amanah yang diwujudkan melalui Bahagian

VI, Seksyen 89(C) Enakmen Pentadbiran Hal Ehwal Agama Islam Negeri

Pulau Pinang 2004.

Kod 2011 2010

Program

Wang Amanah terdiri daripada:

(i)

Akaun Amanah Tabung 502 644,141 597,180

Pembangunan Institusi

MAINPP

(ii)

Akaun Amanah Dana 503 605,120 461,031

Wakaf

(iii)

Akaun Amanah 504 38,150,302 36,023,763

Tawaqquf

468

[27hb Sept. 2012

Kod 2011 2010

Program

(iv)

Akaun Amanah Tabung 506 961,893 766,969

Am Penyelidikan

(v)

Akaun Amanah Fidyah 509 217,750 235,862

dan Kifarah

(vi)

Akaun Amanah Luqatah 510 34,319 31,890

(vii)

Akaun Amanah 511 46,490 45,181

Pembangunan dan

Pelaburan

(viii)

Akaun Amanah Kelas 513 221,153 152,279

Al-Quran dan Fardhu Ain

(ix)

Akaun Amanah Maahad 514 1,311,359 1,514,628

Al Masyhoor Al Islami

(x)

Akaun Amanah Mosque 517 141,545 141,218

Net

(xi)

Akaun Amanah Peng.

518 2,211,042 2,225,047

Pemb. Surau dan Masjid

(xii)

Akaun Amanah Pegawai 520 48,456 48,456

Penyelaras Masjid

(xiii)

Akaun Amanah Saguhati 521 1,953,141 1,965,558

Pegawai Masjid

(xiv)

Akaun Amanah Tabung 523 100,000 100,000

Pinjaman Kenderaan

(xv)

Akaun Amanah Tabung 524 30,000 30,000

Pinjaman Komputer

—————

46,676,711 44,339,062

—————

Ringkasan Amanah

Baki seperti pada 1-1-2011 44,339,062

Campur

Terimaan Dalam Tahun 6,989,388

Tolak

Bayaran Dalam Tahun 5,455,626 1,533,762

—————

45,872,824

Pelarasan Tahun Lepas 803,887

—————

Baki seperti pada 31-12-2011 46,676,711

—————

469 27hb Sept. 2012]

Seksyen 15

KUMPULAN WANG TERKUMPUL

2011 2010 2011 2010

Keuntungan Terkumpul—Anak 2,801,312 1,265,389

—

Syarikat

Kumpulan Wang Terkumpul–Majlis 86,108,636 70,146,991 86,108,636 70,146,991

–————

————–

–————

————–

88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991

–————

————–

–————

————–

KW

2010 2009

Baki pada 1 Januari

Appendix iv 100–200 31,747,894 27,021,838

Penambahan dalam tahun 7,589,009 2,402,875

Pelarasan tahun lepas 16,991 2,323,181

–————

————–

Baki pada 31 Disember 39,353,894 31,747,894

————–

KUMPULAN WANG ZAKAT

DAN FITRAH

Baki pada 1 Januari

Appendix vi 300 21,266,773 24,078,692

Penambahan dalam tahun 6,982,581

(1,704,582)

Pelarasan tahun lepas

(139,880)

(1,107,337)

————–

Baki pada 31 Disember 28,109,474 21,266,773

————–

Baki pada 1 Januari

Appendix viii 400 17,132,324 15,428,181

Penambahan dalam tahun 1,614,611 1,526,935

Pelarasan tahun lepas

(101,667)

177,208

–————

————–

Baki pada 31 Disember 18,645,268 17,132,324

————–

KUMPULAN WANG TERKUMPUL

86,108,636 70,146,991

————–

Seksyen 16

PELARASAN TAHUN LEPAS

Pelarasan tahun lepas melibatkan pelarasan semula sewa waqaf di bawah pengurusan ejen hartanah dan hasil keuntungan bank tahun terdahulu Sumber

Am.

Seksyen 17

AKAUN KUTIPAN DAN AGIHAN ZAKAT DAN FITRAH

Akaun Kutipan dan Agihan Zakat dan Fitrah meliputi baki akaun khas di bank yang diterima daripada kaunter kutipan Zakat, As Sahabah Urus Zakat Sdn.

Bhd. (PUZ).

Wang terkumpul diagihkan mengikut prosedur yang ditetapkan oleh Lembaga

Pengarah As Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd..

470

[27hb Sept. 2012

Seksyen 18

MAKLUMAT KAKITANGAN

Bilangan kakitangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang (MAINPP)

pada 31 Disember 2011 ialah seramai 56 orang (Tahun 2010: 55 orang). Kos yang dibayar kepada kakitangan MAINPP pada tahun 2010 adalah sebanyak

RM1,547,400 (Tahun 2010: RM1,470,935).

Seksyen 19

ANGKA BANDINGAN

Sebahagian daripada angka bandingan telah diubah bagi disesuaikan dengan persembahan tahun semasa.

Appendix i 2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN 4 41,884,333 37,520,082

5 15,394,415 11,914,577

—————

JUMLAH

57,278,748 49,434,659

—————

Penghutang 6 7,785,281 6,849,382

Pinjaman 7 7,587 11,566

Pendahuluan 8 410,000 773,385

Simpanan Tetap 9 51,386,650 42,450,690

Wang tunai di tangan dan di bank 10 34,264,507 32,209,266

—————

93,854,025 82,294,289

—————

Cagaran Diterima 11 658,843 668,574

Pemiutang 12 17,278,583 15,800,936

Pendahuluan 13 410,000 773,385

Wang Amanah 14 46,676,711 44,339,062

—————

65,024,137 61,581,957

—————

28,829,888 20,712,332

—————

86,108,636 70,146,991

—————

471 27hb Sept. 2012]

Appendix i 2011 2010

Kumpulan Wang Baitulmal 15 39,353,894 31,747,894

Kumpulan Wang Zakat dan Fitrah 15 28,109,474 21,266,773

Kumpulan Wang Wakaf 15 18,645,268 17,132,324

—————

86,108,636 70,146,991

—————

Sila lihat nota-nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

Appendix ii

Kod 2011 2010

Akaun

Zakat Fitrah 4,065,992 3,998,526

Zakat Harta 58,215,154 49,240,837

Sewa Tanah dan Bangunan 3,406,887 2,038,770

Keuntungan Pelaburan 3,202,399 1,131,670

Faedah Bank (Hibah)

152,281 138,288

Pelbagai Terimaan 9,190,084 5,682,902

—————

78,232,797 62,230,993

—————

Emolumen 10000 861,269 864,977

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 2,264,599 2,134,977

Pemilikan Aset 30000 1,720 10,291

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 58,336,526 56,443,006

Perbelanjaan Lain 50000 262,557 253,858

—————

61,726,671 59,707,109

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Susut Nilai 51300 317,478 298,653

Rosot Nilai 51400 2,442

—

Pelupusan Aset 51500 5 4

—————

319,925 298,657

—————

62,046,596 60,005,766

—————

472

[27hb Sept. 2012

Appendix ii

Kod 2011 2010

Akaun

16,186,201 2,225,227

Seperti yang dilaporkan 70,146,991 66,528,711

Pelarasan Tahun Lepas

(224,556)

1,393,053

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 69,922,435 67,921,764 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

16,186,201 2,225,227

—————

86,108,636 70,146,991

TERKUMPUL/BAGI KUMPULAN WANG

—————

Appendix iii

2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN 4 25,232,985 20,671,609

5 3,041,802 2,402,769

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 28,274,787 23,074,378

—————

Penghutang 6 931,286 780,630

Pinjaman 7 2,464 6,514

Pendahuluan 8 20,000 20,000

Simpanan Tetap 9 9,000,000 7,060,941

Wang tunai di tangan dan di bank 10 2,727,519 2,268,864

—————

12,681,269 10,136,949

—————

473 27hb Sept. 2012]

Appendix iii 2011 2010

Cagaran Diterima 11 62,306 53,390

Pemiutang 12 1,279,856 786,658

Pendahuluan 13 260,000 623,385

—————

1,602,162 1,463,433

—————

11,079,107 8,673,516

—————

39,353,894 31,747,894

—————

Lebihan/(Kurangan)

39,353,894 31,747,894

Pendapatan Daripada

Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

Appendix iv

Kod 2011 2010

Akaun

Yuran 72100 3,063,910 2,874,956

Pampasan 72200 27,652 595,576

Perolehan Daripada Jualan 72300 196,882 861,567

Barang-barang

Serahan Kepada Baitulmal 72400 1,090,276 305,207

Sewaan 72500 1,258,185 251,596

Perolehan Daripada Prosesan 72800 7,642 4,263

Harta Baitulmal

Keuntungan Dari Pelaburan 73100 698,679 221,469

Saham

Keuntungan Dari Pelaburan Tetap 73200 282,107 126,757

Keuntungan Dari Akaun Semasa 73300 10,234 8,113

Keuntungan Dari Takaful 73500 411 639

Sumbangan Daripada Anak Syarikat 78200 150,000 51,000

Pelbagai Terimaan 79900 4,459,148 273,711

—————

11,245,126 5,574,854

—————

474

[27hb Sept. 2012

Appendix iv

Kod 2011 2010

Akaun

Emolumen 10000 861,269 864,977

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 1,753,690 1,656,143

Pemilikan Aset 30000 1,720 10,291

Pemberian Dan Kenaan Bayaran 40000 814,223 439,363

Tetap

Perbelanjaan Lain 50000 145,894 142,830

—————

3,576,796 3,113,604

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Susut Nilai 51300 77,196 58,371

Rosot Nilai 51400 2,120

—

Pelupusan Aset 51500 5 4

—————

79,321 58,375

—————

3,656,117 3,171,979

—————

7,589,009 2,402,875

DARI PERBELANJAAN

DALAM TAHUN

—————

Seperti dilaporkan 31,747,894 27,021,838

Pelarasan tahun lepas 16,991 2,323,181

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31,764,885 29,345,019 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

7,589,009 2,402,875

—————

39,353,894 31,747,894

BAKI KUMPULAN WANG

—————

475 27hb Sept. 2012]

Appendix v

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN FITRAH

2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN 4 49,829 49,829

5 5,206,327 3,616,217

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 5,256,156 3,666,046

—————

Penghutang 6 9,258 9,258

Pendahuluan 8 390,000 590,000

Wang tunai di tangan dan di bank 10 25,423,172 18,444,170

—————

25,822,430 19,043,428

—————

Cagaran Diterima 11 2,136 2,136

Pemiutang 12 2,966,976 1,440,565

—————

2,969,112 1,442,701

—————

22,853,318 17,600,727

—————

28,109,474 21,266,773

—————

Lebihan/(Kurangan)

28,109,474 21,266,773

Pendapatan Daripada

Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

476

[27hb Sept. 2012

Appendix vi

KUMPULAN WANG ZAKAT

Kod 2011 2010

Akaun

Zakat Harta 71100 58,215,154 49,240,837

Zakat Fitrah 71200 4,065,992 3,998,526

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 1,679,874 538,585

Keuntungan dari Akaun Semasa 73300 124,007 120,332

—————

64,085,027 53,898,280

—————

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 15,208 17,047

Pemberian dan Kenaan 40000

Bayaran Tetap

Amil Zakat Harta 41106/07 7,785,147 6,654,921

Fakir 41200 3,261,993 2,955,008

Miskin 41300 24,058,860 23,382,286

Muallaf 41400 1,167,866 865,872

Gharimin 41500 1,400,391 1,054,281

Ibnu Sabil 41600 215,351 260,831

Fisabilillah 41700 19,197,630 20,412,616

—————

57,087,238 55,585,815

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Rosot Nilai 51400

—

—————

57,102,446 55,602,862

—————

KURANGAN PENDAPATAN

6,982,581

(1,704,582)

DARIPADA PERBELANJAAN

—————

Seperti dilaporkan 21,266,773 24,078,692

Pelarasan tahun lepas

(139,880)

(1,107,337)

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 21,126,893 22,971,355 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

477 27hb Sept. 2012]

Appendix vi

Kod 2011 2010

Akaun

6,982,581

(1,704,582)

—————

28,109,474 21,266,773

BAKI KUMPULAN WANG

—————

Appendix vii

2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN 4 11,023,134 11,263,482

5 629,822 452,204

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 11,652,956 11,715,686

—————

Penghutang 6 3,640,881 2,938,637

Pendahuluan 8

—

163,385

Simpanan Tetap 9 13,256,956 8,672,584

Wang tunai di tangan dan di bank 10 2,954,451 7,068,851

—————

19,852,288 18,843,457

—————

Cagaran Diterima 11 495,918 503,123

Pemiutang 12 12,214,058 12,773,696

Pendahuluan 13 150,000 150,000

—————

12,859,976 13,426,819

—————

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH

6,992,312 5,416,638

—————

ASET (LIABILITI) BERSIH

18,645,268 17,132,324

—————

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 18,645,268 17,132,324

Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

478

[27hb Sept. 2012

Appendix viii

Kod 2011 2010

Akaun

Yuran 72100 18,975 19,425

Perolehan dari Jualan 72300 90 8,008

Sewaan 72500 2,148,702 1,787,174

Sumbangan dan Pemberian 72600

—

550

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 191,049 67,645

Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 350,691 177,213

Keuntungan dari Akaun Semasa 73300 18,039 9,843

Lain-lain Pemberian 76100

—

688,000

Denda dan Rampasan 77100 10,000

—

Pendapatan Am 79900 165,097

—

—————

2,902,643 2,757,858

—————

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 495,701 461,787

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 435,064 417,827

Perbelanjaan Lain 50000 116,664 111,028

—————

1,047,429 990,642

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran

Tunai

Susut Nilai 51300 240,281 240,281

Rosot Nilai 51400 322

—

—————

1,288,032 1,230,923

—————

1,614,611 1,526,935

PENDAPATAN DARIPADA

—————

Seperti dilaporkan 17,132,324 15,428,181

Pelarasan tahun lepas

(101,667)

177,208

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 17,030,657 15,605,389 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

479 27hb Sept. 2012]

Appendix viii

Kod 2011 2010

Akaun

1,614,611 1,526,935

—————

18,645,268 17,132,324

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

—————

Appendix ix

KUMPULAN WANG AMANAH

2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN 4 5,578,384 5,535,162

5 6,516,465 5,443,388

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 12,094,849 10,978,550

—————

Penghutang 6 3,203,857 3,120,856

Pinjaman 7 5,122 5,052

Simpanan Tetap 9 29,129,694 26,717,166

Wang tunai di tangan dan di bank 10 3,159,365 4,427,380

—————

35,498,038 34,270,454

—————

Cagaran Diterima 11 98,482 109,925

Pemiutang 12 817,694 800,017

—————

916,176 909,942

—————

480

[27hb Sept. 2012

Appendix ix 2011 2010

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH

34,581,862 33,360,512

—————

ASET (LIABILITI) BERSIH

46,676,711 44,339,062

—————

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 46,676,711 44,339,062

Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

Appendix x

KUMPULAN WANG AMANAH

Kod 2011 2010

Akaun

Serahan Kepada Baitulmal 72400 290,025 261,091

Sewaan 72500 19,250 26,500

Sumbangan dan Pemberian 72600

—

18,500

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 1,151,658 382,933

Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 353,386 301,208

Keuntungan dari Takaful 73500 113 151

Unit Penyelidikan 74100 171,350 88,215

Unit Undang-Undang 74200 112,785 54,055

Amanah Dana Wakaf 75100 142,201 127,746

Lain-lain Sumbangan untuk Tabung 75900 4,718,620 4,083,100

Caruman Kerajaan Persekutuan 76200 30,000

—

(JAKIM)

—————

6,989,388 5,343,499

—————

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 4,768,560 3,695,478

Pemilikan Aset 30000 19,970 456,533

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 642,416 1,222,765

Perbelanjaan Lain 50000 4,743 1,403,117

—————

5,435,689 6,777,893

—————

481 27hb Sept. 2012]

Appendix x 2011 2010

PERBELANJAAN TIDAK

MELIBATKAN ALIRAN TUNAI

Susut Nilai 51300 19,928 9,788

Pelupusan Aset 9

—

—————

19,937 9,788

—————

5,455,626 6,787,681

—————

1,533,762

(1,444,182)

PENDAPATAN DARIPADA

—————

Seperti dilaporkan 44,339,062 44,394,857

Pelarasan tahun lepas 803,887 1,388,387

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 45,142,949 45,783,244 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

1,533,762

(1,444,182)

—————

46,676,711 44,339,062

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

—————

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD.

(Ditubuhkan di Malaysia)

Appendix xi 2011 2010

HARTANAH, LOJI DAN PERALATAN

2,271,436 2,243,211

HARTA SEMASA

Pelbagai penghutang, deposit dan pendahuluan 506,948 415,953

Jumlah terhutang oleh pertubuhan induk 2,751,016 1,224,526

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 381,612 376,189

Wang di bank dan di tangan 1,713,430 2,049,911

—————

5,353,006 4,066,579

—————

482

[27hb Sept. 2012

Appendix xi 2011 2010

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 792,287 670,723

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 57,500 57,500

Peruntukan cukai 1,259,925 939,786

—————

2,109,712 1,668,009

—————

HARTA SEMASA BERSIH

5,514,730 4,641,781

—————

5,514,730 4,641,781

—————

Dibiayai Oleh:

MODAL SAHAM

1,020,000 1,020,000

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

3,788,580 2,858,131

—————

4,808,580 3,878,131

TANGGUNGAN JANGKA PANJANG

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 345,000 402,500

Tanggungan cukai tertunda 361,150 361,150

—————

5,514,730 4,641,781

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

Appendix xii 2011 2010

PENDAPATAN KENDALIAN

7,269,525 6,148,042

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN

15,952 12,082

—————

PENDAPATAN BERSIH

7,285,477 6,160,124

483 27hb Sept. 2012]

Appendix xii 2011 2010

Tolak: PERBELANJAAN

PERBELANJAAN PEMASARAN

386,683 314,547

PERBELANJAAN AGIHAN

1,207,911 1,089,578

PERBELANJAAN PENTADBIRAN

4,290,295 3,706,324

DAN KEWANGAN

—————

5,884,889 5,110,449

—————

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

1,400,588 1,049,675

SEBELUM CUKAI

Tolak: PENCUKAIAN

320,139 241,234

—————

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI

1,080,449 808,441

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

Appendix xiii 2011 2010

HARTA, LOJI DAN PERALATAN

313,394 165,490

HARTA SEMASA

Penghutang 1,558,084 621,053

Pelbagai penghutang, deposit 58,661 22,736

dan pendahuluan

Wang di bank dan di tangan 121,266 613,873

—————

1,738,011 1,257,662

—————

484

[27hb Sept. 2012

Appendix xiii 2011 2010

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 35,669 12,890

Jumlah Terhutang kepada Pengarah

—

—————

35,669 12,890

—————

HARTA SEMASA BERSIH

1,702,342 1,244,772

—————

2,015,736 1,410,262

—————

Dibiayai oleh:

Modal Saham 3,003,004 4

Wang Permohonan Penambahan Syer

—

3,003,000

KERUGIAN TERKUMPUL

(987,268)

(1,592,742)

—————

2,015,736 1,410,262

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

Appendix xiv 2011 2010

PENDAPATAN KENDALIAN

2,833,575 1,607,824

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN

2,095 2,161

—————

PENDAPATAN BERSIH

2,835,670 1,609,985

Tolak: PERBELANJAAN-PERBELANJAAN

PERBELANJAAN PENTADBIRAN

2,229,805 2,172,887

PERBELANJAAN KEWANGAN

391 326

—————

JUMLAH PERBELANJAAN-

2,230,196 2,173,213

—————

485 27hb Sept. 2012]

Appendix xiv 2011 2010

605,474

(563,228)

Tolak: PENCUKAIAN

—

—————

KERUGIAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI

605,474

(563,228)

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

CAWANGAN ALOR SETAR

Hakcipta Pencetak H atau sebaliknya tanpa mendapat izin daripada Percetakan Nasional Malaysia Berhad (Pencetak kepada Kerajaan Malaysia yang dilantik).

SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN

About this state subsidiary legislation

(585)

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

(f)

(i)

(ii)

(g)

(h)

(1)

(322)

(i)

(ii)

(iii)

(iv)

(v)

(vi)

(vii)

(viii)

(ix)

(x)

(xi)

(xii)

(xiii)

(xiv)

(xv)