SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN (No. 671)

Seksyen 2

Pengauditan telah dilaksanakan mengikut Akta Audit 1957 dan berpandukan

Piawaian Pengauditan yang diluluskan. Piawaian tersebut menghendaki pengauditan dirancang dan dilaksanakan untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada

Penyata Kewangan adalah bebas daripada kesilapan atau ketinggalan yang ketara.

Pengauditan itu termasuk memeriksa rekod secara semak uji, menyemak bukti yang menyokong angka dan memastikan pendedahan yang mencukupi dalam Penyata

Kewangan. Penilaian juga dibuat terhadap prinsip perakaunan yang digunakan, unjuran signifikan oleh pengurusan dan persembahan Penyata Kewangan secara keseluruhan. Saya percaya pengauditan yang dilaksanakan memberi asas yang munasabah terhadap pendapat saya.

Seksyen 3

Section 3

Pada pendapat saya, Penyata Kewangan ini memberi gambaran yang benar dan saksama terhadap kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang dan kumpulan pada 31 Disember 2010, hasil operasi dan aliran tunainya untuk tahun tersebut berdasarkan piawaian perakaunan yang diluluskan.

Jil. 55

No. 20

TAMBAHAN

No. 1

770

[29hb Sept. 2011

Seksyen 4

Section 4

Saya telah mempertimbangkan Penyata Kewangan dan laporan juruaudit bagi semua syarikat subsidiari yang tidak diaudit oleh saya seperti yang dinyatakan dalam nota kepada Penyata Kewangan Disatukan. Saya berpuas hati bahawa Penyata Kewangan berkenaan telah disatukan dengan Penyata Kewangan Majlis Agama Islam Negeri

Pulau Pinang adalah dalam bentuk dan kandungan yang sesuai dan wajar bagi tujuan penyediaan Penyata Kewangan disatukan.

Seksyen 5

Section 5

Saya juga telah menerima maklumat dan penjelasan yang memuaskan sebagaimana yang dikehendaki bagi tujuan tersebut.

Seksyen 6

Section 6

Laporan juruaudit mengenai Penyata Kewangan Syarikat subsidiari berkenaan tidak mengandungi sebarang pemerhatian yang boleh menjejaskan Penyata Kewangan yang disatukan.

PULAU PINANG

Bertarikh 25 Ogos 2011

DATO’ MUSTAFA BIN HAJI SAMAN b.p. Ketua Audit Negara

Malaysia

PENYATA PENGAKUAN OLEH PEGAWAI UTAMA YANG

BERTANGGUNGJAWAB TERHADAP PENGURUSAN KEWANGAN

“Saya, Haji Sazali bin Haji Hussein, Setiausaha Majlis sebagai Pegawai Utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau

Pinang, dengan ikhlasnya mengakui bahawa Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai berikut ini dengan Nota-nota di dalamnya, mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah menunjukkan pandangan yang benar dan saksama dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ianya adalah benar.”

HAJI SAZALI BIN HAJI HUSSEIN

Setiausaha Majlis Agama Islam

Pulau Pinang

Sebenarnya dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Pulau Pinang pada 28 April 2011.

Di hadapan Saya,

LETCHUMANAN A/L SINGARAVELLU

(Pesuruhjaya Sumpah)

Malaysia

771 29hb Sept. 2011]

PENYATA PENGAKUAN MAJLIS

“Kami, Yang Dipertua dan Setiausaha Majlis, yang merupakan dua orang daripada ahli

Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang, dengan ini mengakui bahawa, pada pendapat Majlis, Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai dengan Nota-nota di dalamnya adalah disediakan untuk menunjukkan satu kenyataan yang benar dan saksama mengikut prinsip-prinsip perakaunan yang diterima umum mengenai kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang pada 31 Disember 2010 dan hasil kendaliannya dan perubahan kedudukan kewangan bagi tahun yang berakhir pada tarikh tersebut.”

Bagi Pihak Majlis,

Nama:

Haji Ellias bin Haji Zakaria

Nama:

Haji Sazali bin Haji Hussein

Jawatan:

Yang Dipertua

Jawatan:

Setiausaha

Tarikh:

26 April 2011

Tarikh:

26 April 2011

Tempat:

Pulau Pinang

Tempat:

Pulau Pinang

LEMBARAN IMBANGAN DISATUKAN PADA 31 DISEMBER 2010

2010 2009 2010 2009

4 39,928,783 36,419,237 37,520,082 34,268,599

5 7,891,573 6,710,076 11,914,577 9,733,080

—————

JUMLAH

47,820,356 43,129,313 49,434,659 44,001,679

—————

Penghutang 6 7,426,388 6,964,463 6,849,382 6,436,128

Pinjaman 7 11,566 24,284 11,566 24,284

Pendahuluan 8 796,121 1,000,821 773,385 978,385

Simpanan Tetap 9 42,826,879 43,166,923 42,450,690 42,795,343

Wang tunai di tangan dan bank 10 34,873,050 31,431,379 32,209,266 30,860,856

—————

85,934,004 82,587,870 82,294,289 81,094,996

—————

772

[29hb Sept. 2011

2010 2009 2010 2009

TOLAK:

LIABILITI SEMASA

Cagaran Diterima 11 668,574 587,544 668,574 587,544

Pemiutang 12 15,260,023 10,798,072 15,800,936 12,607,178

Pendahuluan 13 773,385 978,385 773,385 978,385

Pendahuluan oleh Pengarah 14

—

3,000

—

Percukaian 939,786 698,552

—

Wang Amanah 15 44,339,062 44,394,857 44,339,062 44,394,857

—————

61,980,830 57,460,410 61,581,957 58,567,964

—————

23,953,174 25,127,460 20,712,332 22,527,032

—————

71,773,530 68,256,773 70,146,991 66,528,711

=========

KUMPULAN WANG

16 71,412,380 67,895,623 70,146,991 66,528,711

—————

JUMLAH KUMPULANWANG

71,412,380 67,895,623 70,146,991 66,528,711

LIABILITI JANGKA

PANJANG

Tanggungan Cukai Tertunda 361,150 361,150

—

—————

71,773,530 68,256,773 70,146,991 66,528,711

=========

Sila lihat nota-nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2010

2010 2009 2010 2009

PENDAPATAN ii, xii, xiv 69,848,571 63,011,920 62,092,705 56,332,527

Tambah: LAIN-LAIN ii, xii, xiv 152,531 150,108 138,288 129,449

—————

PENDAPATAN BERSIH ii, xii, xiv 70,001,102 63,162,028 62,230,993 56,461,976

Tolak: PERBELANJAAN ii, xii, xiv

(67,289,428)

(60,698,686)

(60,005,766)

(54,112,282)

—————

2,711,674 2,463,342 2,225,227 2,349,694

=========

PELARASAN TAHUN LALU

17 1,046,317 8,719,288 1,393,053 9,102,824

Tolak: PERCUKAIAN xii

(241,234)

(109,524)

—

—————

3,516,757 11,073,106 3,618,280 11,452,518

PERBELANJAAN SELEPAS

CUKAI

=========

773 29hb Sept. 2011]

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI DISATUKAN

2010 2009 2010 2009

Baki pada 1 Januari 27,021,838 23,040,436 27,021,838 23,040,436

Penambahan dalam tahun 2,402,875 2,450,258 2,402,875 2,450,258

Pelarasan tahun lalu 2,323,181 1,531,144 2,323,181 1,531,144

—————

Baki pada 31 Disember 31,747,894 27,021,838 31,747,894 27,021,838

=========

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN

FITRAH

Baki pada 1 Januari 24,078,692 26,076,816 24,078,692 26,076,816

Penambahan dalam tahun

(1,704,582)

(1,692,667)

(1,704,582)

(1,692,667)

Pelarasan tahun lalu

(1,107,337)

(305,457)

(1,107,337)

(305,457)

—————

Baki pada 31 Disember 21,266,773 24,078,692 21,266,773 24,078,692

=========

Baki pada 1 Januari 15,428,181 5,958,941 15,428,181 5,958,941

Penambahan dalam tahun 1,526,935 1,592,103 1,526,935 1,592,103

Pelarasan tahun lalu 177,208 7,877,137 177,208 7,877,137

—————

Baki pada 31 Disember 17,132,324 15,428,181 17,132,324 15,428,181

=========

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

Baki pada 1 Januari 1,366,912 1,797,324

—

Keuntungan/(Kerugian) subsidiari-

245,213 4,124

—

subsidiari dalam tahun

Dividen interim-2009 (ASUZ)

—

(51,000)

—

Pelarasan tahun lalu

(346,151)

—

Pelarasan-pelarasan penyatuan

(585)

(383,536)

—

—————

Baki pada 31 Disember 1,265,389 1,366,912

—

—————

JUMLAH KUMPULAN WANG

71,412,380 67,895,623 70,146,991 66,528,711

=========

PENYATA ALIRAN TUNAI DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2010

2010 2009 2010 2009

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI

OPERASI

Lebihan Pendapatan daripada Perbelanjaan 2,711,674 2,463,342 2,225,227 2,349,694

774

[29hb Sept. 2011

2010 2009 2010 2009

Pelarasan bagi butiran yang tidak melibatkan

Pergerakan Tunai:

Susutnilai Aset Tetap 761,380 862,966 500,939 571,952

Pelarasan Item Tahun Lalu 1,046,316 8,630,480 1,393,053 9,102,824

Pendapatan Dividen

(1,131,670)

—

(1,131,670)

—

Belanja Faedah 17,605

—

17,047

—

—————

3,405,305 11,956,788 3,004,596 12,024,470

=========

KENAIKAN/(PENGURANGAN)

DALAM MODAL KERJA

Pengurangan/(Penambahan) Kerja

—

802,058

—

802,058

Dalam Kemajuan

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai

(244,507)

(197,429)

(400,536)

(273,734)

Penghutang

Belanja Faedah

(17,605)

—

(17,047)

—

Pengurangan (Penambahan) Jumlah

(3,000)

1,500

—

terhutang kepada Pengarah

Pengurangan/(Penambahan) Wang

(55,795)

1,296,702

(55,795)

1,296,702

Amanah

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai 4,337,981 2,787,198 3,274,788 4,093,690

Pemiutang dan Akruan

—————

Aliran Tunai Bersih Daripada Aktiviti 7,422,379 16,646,817 5,806,006 17,943,186

Operasi

=========

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

Pembelian Aset Tetap

(4,270,925)

(10,304,968)

(3,752,422)

(10,143,559)

Pendapatan Dividen 1,131,670

—

1,131,670

—

Pengurangan/(Penambahan) dalam

(1,181,497)

(1,776,448)

(2,181,497)

(1,776,452)

Pelaburan Saham

—————

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

PEMBIAYAAN

Pembayaran Dividen Interim

—

(51,000)

—

Tunai Bersih Diperolehi/(digunakan)

(4,320,752)

(12,132,416)

(4,802,249)

(11,920,011)

dalam Aktiviti Pelaburan

—————

Pertambahan Bersih Tunai dan 3,101,627 4,514,401 1,003,757 6,023,175

Kesetaraan Tunai

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 74,598,302 70,083,901 73,656,199 67,633,024

Awal Tahun

—————

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 77,699,929 74,598,302 74,659,956 73,656,199

Akhir Tahun

=========

Terdiri Daripada:

Wang Tunai di Bank dan di Tangan 34,873,050 31,431,379 32,209,266 30,860,856

Simpanan Tetap/Mudharabah 42,826,879 43,166,923 42,450,690 42,795,343

—————

77,699,929 74,598,302 74,659,956 73,656,199

=========

775 29hb Sept. 2011]

NOTA-NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN

31 DISEMBER 2010 1.

AKTIVITI UTAMA

Aktiviti utama Majlis ialah bertanggungjawab untuk membangun, menggalak, mengurus dan meningkatkan sosio-ekonomi orang-orang Islam di Negeri Pulau

Pinang mengikut undang-undang dan peraturan yang ditetapkan mengikut hukum syarak.

Seksyen 2

ASAS PERAKAUNAN

Penyata Kewangan telah disediakan mengikut kelaziman kos sejarah dan mengikut piawaian perakaunan yang diluluskan di Malaysia.

Seksyen 3

DASAR PERAKAUNAN

Akaun ini disediakan dengan mengambilkira dasar-dasar perakaunan yang tersirat di dalam Enakmen dan Peraturan Kewangan dan Perakaunan, Piawaian yang diterima umum bagi Organisasi dan Jabatan-jabatan Kerajaan yang mana piawaian perakaunan merujuk kepada MASB (Malaysian Accounting Standard

Board) kecuali ianya bercanggahan dengan hukum syarak.

(a)

Perubahan dan pengadaptasian Piawaian Perakaunan

Dalam tahun kewangan semasa, Syarikat telah menggunapakai Piawaian

Perakaunan terkini yang dikeluarkan oleh Lembaga Piawaian Perakaunan

Malaysia yang berkaitan dengan operasinya bermula dalam tempoh perakaunan pada atau selepas Januari 2006. Adaptasi Piawaian Perakaunan baru ini menyebabkan beberapa perubahan dalam penggunaan polisi perakaunan dan perubahan dalam persembahan penyata kewangan.

Walau bagaimanapun Piawaian Perakaunan baru ini tidak memberi kesan yang ketara ke atas keputusan kewangan untuk tahun semasa ataupun tahun-tahun sebelumnya.

(b)

Asas Penyatuan

Penyata kewangan disatukan termasuk penyata kewangan Majlis dan subsidiarinya. Subsidiari adalah Syarikat di mana Kumpulan mempunyai kepentingan ekuiti jangka panjang di mana ia mempunyai kuasa melaksanakan kawalan terhadap polisi-polisi kewangan dan operasi untuk memperolehi manfaat dari aktiviti-aktiviti Syarikat tersebut.

Subsidiari disatukan dengan menggunakan kaedah perakaunan pengambilalihan.

Apabila perakaunan pengambilalihan digunakan, keputusan Syarikat yang diambilalih atau dilupuskan di dalam tahun kewangan dimasukkan ke penyata kewangan disatukan dari tarikh kuat kuasa pengambilalihan atau sehingga tarikh kuat kuasa pelupusan. Aset-aset dan pengambilalihan dimasukkan dalam lembaran imbangan disatukan sebagai muhibah atau rizab atas penyatuan.

776

[29hb Sept. 2011

Urusniaga, baki dan hasil laba belum direalisasikan di antara Syarikat telah dihapuskan semasa penyatuan dan penyata kewangan disatukan hanya mencerminkan urusniaga pihak ketiga sahaja. Kerugian kos tersebut tidak dapat diambil kira kembali.

Laba atau kerugian atas penjualan subsidiari adalah perbezaan di antara penerimaan penjualan bersih dengan aset bersih bahagian kumpulan beserta dengan baki muhibah yang belum dilunaskan dan perbezaan pertukaran yang tidak diiktiraf sebelumnya dalam penyata pendapatan disatukan.

Kepentingan minoriti dinilai saksama selepas pengambilalihan bahagian minoriti bagi aset dikenalpasti dan liabiliti dikenalpasti Syarikat yang diambilalih.

(c)

Aset Tetap

Aset tetap dinyatakan pada kos ditolak susutnilai terkumpul dan kerugian atas penurunan nilai aset terkumpul, jika ada. Sekiranya wujud penurunan nilai dibawa ianya akan dinilaikan dan diturunkan ke nilai yang boleh diperolehi. Tiada susutnilai diperuntukkan untuk tanah.

Susutnilai dikira mengikut kaedah garis lurus berdasarkan anggaran usia guna aset-aset tersebut dengan menggunakan kadar tahunan seperti berikut:

Bangunan 2%

Kenderaan 20%

Komputer 20%

Peralatan pejabat 20%

Alat fotografi 20%

Ubahsuai pejabat 10%

Perabot dan kelengkapan 20%

Papan tanda 20%

Peralatan elektrik 20%

Buku perpustakaan 20%

Peralatan asrama 20%

Jubah Konvo 20%

(d)

Kemerosotan Aset

Nilai aset tetap yang dibawa disemak pada tarikh Lembaran Imbangan untuk menentukan sama ada terdapat tanda-tanda kemerosotan. Jikalau wujud tanda-tanda demikian, nilai yang dijangka dapat diperolehi merupakan amaun yang lebih tinggi di antara nilai jualan bersih aset dan nilai guna, yang diukur berasaskan aliran tunai yang dijangka didiskaunkan.

777 29hb Sept. 2011]

Kerugian kemerosotan dicajkan terus kepada Penyata Pendapatan.

Sebarang kenaikan seterusnya di dalam nilai dijangka dapat diperoleh diiktiraf sebagai keterbalikan kerugian kemerosotan terdahulu dan diiktirafkan setakat nilai aset dibawa yang akan ditentukan (selepas susutnilai atau pelunasan, jika berkaitan) sekiranya tiada kerugian kemerosotan diiktiraf sebelum ini.

(e)

Penghutang

Penghutang dibawa pada nilai yang dijangka boleh direalisasi. Hutang lapuk dilupuskan dalam tempoh ia dikenalpasti. Anggaran akan dibuat untuk penghutang ragu berasaskan kepada semakan jumlah tertunggak pada akhir tahun kewangan.

(f)

Harta Tak Zahir

Harta tak zahir merupakan perbelanjaan pra-operasi, penyewaan tanah dan bangunan dan muhibbah dari penyatuan. Harta tak zahir diperlunaskan seperti berikut:

(i)

Perbelanjaan pra-operasi—dilunaskan dalam tahun ia dibelanjakan.

(ii)

Muhibbah dari penyatuan tidak dilunaskan.

(g)

Cukai

Peruntukan cukai dibuat berasaskan kepada cukai yang dianggarkan dikenakan ke atas keuntungan yang diselaraskan untuk menentukan pendapatan bercukai selepas ditolak kerugian dan elaun modal yang dibenarkan.

Cukai tertunda ditentukan menggunakan kaedah tanggungan untuk cukai yang ditunda disebabkan perbezaan ketara masa kecuali di mana perbezaan tersebut dijangka akan berterusan di masa hadapan.

(h)

Tunai dan Bersamaan Tunai

Tunai dan bersamaan tunai didefinasikan sebagai baki tunai di tangan, deposit permintaan dan pelaburan jangka pendek berkecairan tinggi yang sedia untuk ditukarkan kepada jumlah tunai dan tertakluk kepada risiko perubahan nilai yang tidak ketara.

778

[29hb Sept. 2011

Seksyen 4

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2010 1-1-2010

Tambahan

Pelarasan 31-12-2010

Tanah 22,917,718 3,663,038

—

26,580,756

Bangunan 14,345,806 271

—

14,346,077

Kenderaan 693,121 71,916

—

765,037

Komputer 1,514,764 153,681 585 1,667,860

Peralatan pejabat 481,296 134,292

(30,448)

646,036

Alat fotografi 33,711

—

33,711

Ubahsuai pejabat 381,779 147,587

—

529,366

Perabot dan kelengkapan 654,766 53,465

—

708,231

Papan tanda 2,030 9,800

—

11,830

Peralatan elektrik 25,471 3,990

—

29,461

Buku perpustakaan 29,596

—

10 29,586

Peralatan asrama 47,927

—

30,448 17,479

Jubah konvo

—

33,480

—

33,480

—————

41,127,985 4,271,520 595 45,398,910

—————

Tanah

—

Bangunan 1,633,807 265,759 192,492 2,092,058

Kenderaan 620,736 52,119

—

672,855

Komputer 1,251,851 103,639 1,930 1,353,560

Peralatan pejabat 351,035 61,061

(28,761)

440,857

Alat fotografi 29,902 1,900

(1)

31,803

Ubahsuai pejabat 221,947 8,403 9,585 220,765

Perabot dan Kelengkapan 533,398 57,062 6,994 583,466

Papan tanda 1,624 2,366

—

3,990

Peralatan elektrik 13,165 5,892

—

19,057

Buku perpustakaan 21,625 5,917

—

27,542

Peralatan asrama 29,658

—

12,180 17,478

Jubah konvo

—

6,696

—

6,696

—————

4,708,748 570,814 194,419 5,470,127

—————

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2009 1-1-2009

Tambahan

Pelarasan 31-12-2009

Tanah 21,405,406 1,512,312

—

22,917,718

Bangunan 5,741,471 8,604,335

—

14,345,806

Kenderaan 693,121

—

693,121

Komputer 1,448,321 76,905 10,462 1,514,764

779 29hb Sept. 2011]

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2009 1-1-2009

Tambahan

Pelarasan 31-12-2009

Peralatan pejabat 435,237 46,059

—

481,296

Alat fotografi 30,549 3,162

—

33,711

Ubahsuai pejabat 325,449 56,330

—

381,779

Perabot dan kelengkapan 647,127 7,639

—

654,766

Papan tanda 2,030

—

2,030

Peralatan elektrik 16,782 8,689

—

25,471

Buku perpustakaan 29,596

—

29,596

Peralatan asrama 47,927

—

47,927

—————

30,823,016 10,315,431 10,462 41,127,985

—————

Tanah

—

Bangunan 1,072,970 560,837

—

1,633,807

Kenderaan 582,999 37,737

—

620,736

Komputer 1,163,362 89,074 585 1,251,851

Peralatan pejabat 308,293 42,742

—

351,035

Alat fotografi 25,209 4,693

—

29,902

Ubahsuai pejabat 201,517 20,430

—

221,947

Perabot dan kelengkapan 439,758 93,640

—

533,398

Papan tanda 1,218 406

—

1,624

Peralatan elektrik 8,071 5,094

—

13,165

Buku perpustakaan 15,708 5,917

—

21,625

Peralatan asrama 26,677 2,981

—

29,658

—————

3,845,782 863,551 585 4,708,748

—————

2010 2009

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 26,580,756 22,917,718

Bangunan 12,254,019 12,711,999

Kenderaan 92,182 72,385

Komputer 314,300 262,913

Peralatan pejabat 205,179 130,261

Alat fotografi 1,908 3,809

Ubahsuai pejabat 308,601 159,832

Perabot dan kelengkapan 124,765 121,368

Papan tanda 7,840 406

Peralatan elektrik 10,404 12,306

Buku perpustakaan 2,044 7,971

Peralatan asrama 1 18,269

Jubah konvo 26,784

—

—————

39,928,783 36,419,237

—————

780

[29hb Sept. 2011

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2010 1-1-2010

Tambahan

Pelarasan 31-12-2010

Tanah 22,917,718 3,663,038

—

26,580,756

Bangunan 12,775,773 271

—

12,776,044

Kenderaan 307,356 71,917

—

379,273

Komputer 284,784 5,982

—

290,766

Peralatan pejabat 106,398 11,214

—

117,612

Alat fotografi 33,711

—

33,711

—————

36,425,740 3,752,422

—

40,178,162

—————

Tanah

—

Bangunan 1,485,783 255,516 192,492 1,933,791

Kenderaan 292,287 29,447

—

321,734

Komputer 251,131 15,807 1 266,939

Peralatan pejabat 98,038 5,773 2 103,813

Alat fotografi 29,902 1,900 1 31,803

—————

2,157,141 308,443 192,496 2,658,080

—————

2010 2009

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 26,580,756 22,917,718

Bangunan 10,842,253 11,289,990

Kenderaan 57,539 15,069

Komputer 23,827 33,653

Peralatan pejabat 13,799 8,360

Alat fotografi 1,908 3,809

—————

37,520,082 34,268,599

—————

Seksyen 5

Section 5

Pelaburan saham yang dibuat adalah khusus kepada syarikat-syarikat yang mempunyai kaitan dengan peranan Majlis dalam bidang sosio-ekonomi. Jumlah pelaburan yang dibuat pada setiap tahun adalah bergantung kepada:

Ketetapan dasar oleh Majlis/Kerajaan

Panggilan modal oleh syarikat

Kesesuaian Pelaburan yang dipertimbangkan oleh

Majlis/Jawatankuasa Kewangan dan Belanjawan

Pelaburan dinyatakan dengan nilai kos tolak peruntukan bagi rosotnilai yang bersifat berkekalan, jika ada.

781 29hb Sept. 2011]

Senarai Pelaburan Baitulmal ialah:

2010 2009 2010 2009

Seksyen

5.1

Pelaburan Saham:

Pelaburan dalam saham/waran 57,533 56,276 57,533 56,276

tak tersiarharga

Pelaburan dalam saham 7,834,040 6,653,800 7,834,040 6,653,800

tersiarharga

Pelaburan dalam subsidiari-subsidiari

–

As-sahabah Urus Zakat

—

1,020,000 1,020,000

Sdn. Bhd.

–

Usaha Tarbiah (Pulau

—

3,003,004 2,003,004

Pinang) Sdn. Bhd.

————

7,891,573 6,710,076 11,914,577 9,733,080

————

Pelaburan dalam saham/waran tak tersiarharga 2010 2009

Stock (War Loan Stock 3 1/2%)

Baki pada 1 Januari 4,408 4,408

Pelarasan

(4,408)

—

———

Baki pada 31 Disember

—

4,408

———

Penang Yellow Bus

Baki pada 1 Januari 10,000 10,000

———

Baki pada 31 Disember 10,000 10,000

———

Investment Services Sdn. Bhd. (Amanah

Saham Mara)

Baki pada 1 Januari 41,868 40,000

Pelarasan/Tambahan 5,665 1,868

———

Baki pada 31 Disember 47,533 41,868

———

782

[29hb Sept. 2011

Saham Tersiar Harga

Pelaburan di dalam saham tersiar harga dinyatakan pada nilai pasaran selepas ditolak peruntukan rosotnilai/dicampur pemulihan rosotnilai seperti berikut:

Saham BIMB Holdings Berhad

2010 2009

Baki pada 1 Januari 6,652,800 4,878,720

Campur (+): Pemulihan Rosotnilai 1,164,240 1,774,080

————

Baki pada 31 Disember 7,817,040 6,652,800

————

* Nota: Harga Pasaran Saham BIMB Holdings Berhad pada 31-12-2010 adalah RM1.41

CIMB Group Holdings Berhad 2010 2009

Baki pada 1 Januari 1,000 500

Pelarasan/Tambahan

—

500

Campur (+): Pemulihan Rosotnilai 16,000

—

————

Baki pada 31 Disember 17,000 1,000

————

* Nota: Harga Pasaran Saham CIMB Group Holdings Berhad pada 31-12-2010 adalah RM8.50

Pelaburan Equiti kepada Anak Syarikat:

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

2010 2009

Baki pada 1 Januari 1,020,000 1,020,000

————

Baki pada 31 Disember 1,020,000 1,020,000

————

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd. merupakan anak syarikat Majlis Agama Islam

Negeri Pulau Pinang yang menguruskan kutipan dan agihan Zakat Harta dan

Fitrah, Fidyah dan Kifarah bagi pihak Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang.

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang) Sdn. Bhd.

783 29hb Sept. 2011]

2010 2009

Baki pada 1 Januari 2,003,004 2,003,000

Tambahan Modal/Pelarasan 1,000,000 4

————

Baki pada 31 Disember 3,003,004 2,003,004

————

Usaha Terbiah (Pulau Pinang) Sdn. Bhd. merupakan anak syarikat Majlis

Agama Islam Negeri Pulau Pinang yang menguruskan Kolej Islam Tinggi

Antarabangsa Pulau Pinang.

————

Jumlah Keseluruhan Pelaburan Saham 11,914,577 9,733,080

————

Seksyen 6

PENGHUTANG

2010 2009 2010 2009

Penghutang Usaha Tarbiah 621,053 804,759

—

Penghutang As-Sahabah 415,953 241,076

—

Urus Zakat Sdn. Bhd.

Penghutang Majlis 6,389,382 5,918,628 6,849,382 6,436,128

————

7,426,388 6,964,463 6,849,382 6,436,128

————

Kod 2010 2009

Akaun

Penghutang—Pentadbiran 63100 603,692 187,345

Penghutang—Sumber Am 63200 19,584 951,812

Penghutang—Zakat/Fitrah 63300 9,258 32,340

Penghutang—Wakaf 63400 8,510 26,983

Penghutang—Dana Wakaf 63500 10,811 13,282

Penghutang—Tawaqquf 63600 2,067,130 2,194,630

Penghutang—Tabung 63910 7,000 7,669

Pembangunan Institusi MAINPP

Penghutang—Amanah 63911 235,862 311,068

Fidyah dan Kifarah

Penghutang—Amanah Luqatah 63912 31,890 25,658

Penghutang—Pembangunan 63919/

750,000 5,000

dan Pelaburan 63913

Penghutang—Tabung Am 63914 15,975

—

Penyelidikan

784

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Akaun

Penghutang—Maahad 63920/

2,000 200

Al Masyhoor 63915

Penyewa Premis Sumber Am 64100 50,782 49,982

Penyewa Premis Sumber Am 64300 1,540 120

Penyewa Tapak Sumber Am 64400 105,032 112,472

Penyewa Premis Dana Wakaf 64600

—

9,400

————

Baki hantar bawah 3,919,066 3,927,961

————

Penyewa Premis Wakaf 65100 722,532 716,254

Penyewa Premis Wakaf 65200 143,565 132,098

Penyewa Premis Wakaf 65300 299,161 269,464

Penyewa Premis Wakaf 65400 706,575 638,267

Penyewa Premis Wakaf 65500 317,138 260,086

Penyewa Premis Wakaf 65600 159,255 96,300

Penyewa Premis Wakaf 65700 239,314 78,048

Penyewa Tapak Wakaf 67100 22,158 20,635

Penyewa Tapak Wakaf 67200 76,123 54,679

Penyewa Tapak Wakaf 67300 84,260 76,757

Penyewa Tapak Wakaf 67400 62,600 60,235

Penyewa Tapak Wakaf 67500 5,955 5,015

Penyewa Tapak Wakaf 67600 9,228 7,857

Penyewa Tapak Wakaf 67700 77,703 87,643

Penyewa Tapak Wakaf 67800 4,560 4,640

Bayaran Terdahulu 69300 189 189

—————

6,849,382 6,436,128

—————

Seksyen 7

PINJAMAN

Kod 2010 2009

Akaun

Pinjaman Kenderaan 62400 6,514 14,277

Pinjaman Komputer 62500 5,052 10,007

————

11,566 24,284

————

785 29hb Sept. 2011]

Seksyen 8

PENDAHULUAN

2010 2009 2010 2009

Pendahuluan oleh subsidiari 22,736 22,436

—

Usaha Tarbiah

Kira-kira Sumber Am 20,000 25,000 20,000 25,000

kepada Wakaf

Kira-kira Zakat dan Fitrah 130,000 130,000 130,000 130,000

kepada Wakaf

Kira-kira Wakaf kepada 163,385 263,385 163,385 263,385

Sumber Am

Kira-kira Zakat dan Fitrah 460,000 560,000 460,000 560,000

kepada Sumber Am

————

796,121 1,000,821 773,385 978,385

————

Seksyen 9

PELABURAN SIMPANAN TETAP

2010 2009 2010 2009

Simpanan Tetap As-Sahabah 376,189 371,580

—

Urus Zakat Sdn. Bhd.

Simpanan Tetap Majlis 42,450,690 42,795,343 42,450,690 42,795,343

—————

42,826,879 43,166,923 42,450,690 42,795,343

—————

Kod 2010 2009

Akaun

Pelaburan Mudharabah BIMB,

62252 2,045,771 2,000,000

Butterworth

Pelaburan Mudharabah Bank 62255 12,406,156 12,618,092

Rakyat Bayan Baru

Pelaburan Mudharabah Bank 62256 180,000 180,000

Persatuan Bayan Baru

Pelaburan Mudharabah Bank 62257 118,372 118,372

Persatuan Butterworth

Pelaburan Mudharabah Bank 62258 1,000,000 1,000,000

Muamalat

Pelaburan Mudharabah Agro 62260 2,000,000 2,000,000

Bank

Pelaburan Mudharabah BIMB

62261 1,391,800 2,191,800

(SIA)

Pelaburan Mudharabah Bank 62262 7,025,761 8,018,901

Simpanan Nasional

Pelaburan Mudharabah CIMB

62263 3,500,000 3,500,000

Bank

786

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Akaun

Pelaburan Mudharabah Bank 62264 2,000,000 2,000,000

Rakyat

Pelaburan Mudharabah Bank 62265 2,000,000 2,000,000

Islam

Pelaburan Mudharabah 62266 2,086,283 4,088,178

Al Rajhi Bank Pulau Pinang

Pelaburan Mudharabah Bank 62267 1,500,000 1,000,000

Rakyat, Bukit Mertajam

Pelaburan Mudharabah 62268 116,547

—

Maybank Berhad

Pelaburan Mudharabah Bank 62270 2,580,000 2,080,000

Rakyat, Bukit Mertajam

Pelaburan Mudharabah Bank 62271 1,500,000

—

Rakyat, Kepala Batas

Pelaburan Mudharabah HSBC

62272 1,000,000

—

Amanah

—————

42,450,690 42,795,343

—————

Seksyen 10

WANG TUNAI DI TANGAN DAN DI BANK

2010 2009 2010 2009

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 613,873 409,173

—

Usaha Tarbiah

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 2,049,911 161,350

—

As-Sahabah Urus Zakat

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 32,209,266 30,860,856 32,209,266 30,860,856

Majlis

—————

————— —————

34,873,050 31,431,379 32,209,266 30,860,856

—————

————— —————

Kod 2010 2009

Akaun

Pentadbiran—BIMB

62201 317,853 251,646 07025010012665

Sumber Am—BIMB

62202 1,951,012 1,362,095 07025010012679

Wakaf—BIMB

62203 7,068,851 2,586,982 07025010012691

Zakat—BIMB

62204 529,176 404,807 07025010012680

787 29hb Sept. 2011]

Kod 2010 2009

Akaun

Zakat Harta (Pusat Urus Zakat)—

62225 825,025 4,813,585

BIMB 07016010021912

Zakat Fitrah (Pusat Urus Zakat)

62226 4,877,670 4,031,226

—BIMB 07016010032424

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62229 2,150,818 2,604,274

Affin Islamic Bank 105100000012

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62230 5,003,625 5,251,175

Agro Bank 1002111000007402

Zakat (Pusat Urus Zakat)—Bank 62231 3,953,861 3,923,201

Muamalat 07010001529719

Zakat (Pusat Urus Zakat)—Eon 62232 494,458 987,679

Bank 0517110000827

Dana Wakaf—BIMB

62233 237,732 339,464 07025010020907

Tabung Pemb. Ins. MAINPP—

62233 324,051

(145,649)

Tabung Am Penyelidikan—

62233 128,809 96,545

Tawaqquf—BIMB

62233 990,665 808,614 07025010020907

Pembangunan dan Pelaburan—

62233 8,084 2,666

Pegawai Penyelaras Masjid—

62233 48,456 66,088

Kelas Al-Quran dan Fardu Ain—

62233 152,267 1,447,955

Saguhati Pegawai Masjid—

62233 965,558 746,788

Maahad Al Masyhoor—

62233 514,061 536,419

Mosque Net—BIMB

62233 141,217 141,217 07025010020907

Tabung Peng. Pemb. Surau 62233 791,532 85,579

& Masjid—BIMB

07025010020907

Tabung Pinjaman Kenderaan—

62233 100,000 100,000

Tabung Pinjaman Komputer—

62233 24,948 22,934

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62234 351,924 137,943

Maybank Berhad 557090304819

Zakat (Pusat Urus Zakat)—

62235 257,613 257,623

Al Rajhi Bank 151001070612624

—————

32,209,266 30,860,856

—————

788

[29hb Sept. 2011

Seksyen 11

CAGARAN DITERIMA

Kod 2010 2009

Akaun

Cagaran Sewa Premis 83101 234,062 184,774

Cagaran Sewa Tapak 83102 32,004 29,604

Cagaran Ubahsuai 83106 6,800

—

Pajakan Tanah 83201 13,600 13,600

Cagaran Sebutharga 83301 70

—

Pelbagai Tender Zakat 83501 1,136 1,136

Cagaran Pelaksanaan 83602 31,559 20,888

Cagaran Pencucian 83802 1,944 1,943

Cagaran Keselamatan 83804 31,014 31,014

Cagaran Jualan Tanah 83901 150,000 150,000

Cagaran Sewaan Tanah 83902 350 350

Pelbagai Cagaran 83999 81,720 81,720

Cagaran Letrik 84201 39,340 31,680

Cagaran Air 84301 44,975 40,835

—————

668,574 587,544

—————

Seksyen 12

PEMIUTANG

2010 2009 2010 2009

Pemiutang Usaha Tarbiah 12,890 6,900

—

Pemiutang As-Sahabah Urus Zakat 670,723 37,157

—

Sdn. Bhd.

Pemiutang Majlis 14,576,410 10,754,015 15,800,936 12,607,178

—————

————— —————

15,260,023 10,798,072 15,800,936 12,607,178

—————

————— —————

Kod 2010 2009

Akaun

Pemiutang—Pentadbiran 82100 11,000 11,000

Pemiutang—Sumber Am 82200 775,657 95,657

Pemiutang—Zakat/Fitrah 82300 1,440,565 2,180,485

Pemiutang—Wakaf 82400 12,773,697 9,020,344

Pemiutang—Dana Wakaf 82500

—

504,000

Pemiutang—Tawaqquf 82600 42,899 34,319

Pemiutang—Pembangunan dan 82902 750,000 750,000

Pelaburan

Pemiutang—Tabung 82903 7,118 11,373

Pembangunan Institusi MAINPP

—————

15,800,936 12,607,178

—————

789 29hb Sept. 2011]

Seksyen 13

PENDAHULUAN

2010 2009

Pendahuluan Antara Bahagian

Kira-kira Wakaf dari Sumber Am 84503 20,000 25,000

Kira-kira Wakaf dari Zakat dan 84505 130,000 130,000

Fitrah

Kira-kira Sumber Am dari Wakaf 84506 163,385 263,385

Kira-kira Sumber Am dari Zakat 84507 460,000 560,000

dan Fitrah

—————

773,385 978,385

—————

Seksyen 14

PENDAHULUAN OLEH PENGARAH

Jumlah ini adalah tidak bercagar, tidak dikenakan faedah dan tidak mempunyai syarat-syarat pembayaran yang tetap.

2010 2009

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang)

—

3,000

Sdn. Bhd.

—————

Seksyen 15

WANG AMANAH

Wang Amanah adalah segala jenis Amanah yang diwujudkan melalui Bahagian

VI, Seksyen 89(C) Enakmen Pentadbiran Hal Ehwal Agama Islam Negeri Pulau

Pinang 2004.

Kod 2010 2009

Program

Wang Amanah terdiri dari:

(i)

Akaun Amanah Tabung 502 597,180 839,484

Pembangunan Institusi

MAINPP

(ii)

Akaun Amanah Dana 503 461,031 1,443,437

Wakaf

(iii)

Akaun Amanah 504 36,023,763 34,390,828

Tawaqquf

790

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Program

(iv)

Akaun Amanah Tabung 506 766,969 708,955

Am Penyelidikan

(v)

Akaun Amanah Fidyah 509 235,862 311,068

dan Kifarah

(vi)

Akaun Amanah Luqatah 510 31,890 25,658

(vii)

Akaun Amanah 511 45,181

(705,720)

Pembangunan dan

Pelaburan

(viii)

Akaun Amanah Kelas 513 152,279 1,448,076

Al-Quran dan Fardhu Ain

(ix)

Akaun Amanah Maahad 514 1,514,628 1,536,596

Al Masyhoor Al Islami

(x)

Akaun Amanah Mosque 517 141,218 141,218

Net

(xi)

Akaun Amanah Peng.

518 2,225,047 2,312,381

Pemb. Surau dan Masjid

(xii)

Akaun Amanah Pegawai 520 48,456 66,088

Penyelaras Masjid

(xiii)

Akaun Amanah Saguhati 521 1,965,558 1,746,788

Pegawai Masjid

(xiv)

Akaun Amanah Tabung 523 100,000 100,00

Pinjaman Kenderaan

(xv)

Akaun Amanah Tabung 524 30,000 30,000

Pinjaman Komputer

—————

44,339,062 44,394,857

—————

Ringkasan Amanah

Baki seperti pada 1-1-2010 44,394,857

Campur

Terimaan Dalam Tahun 5,343,499

Tolak

Bayaran Dalam Tahun 6,787,681

(1,444,182)

—————

42,950,675

Pelarasan Tahun Lalu 1,388,387

—————

Baki seperti pada 31-12-2010 44,339,062

—————

791 29hb Sept. 2011]

Seksyen 16

KUMPULAN WANG TERKUMPUL

2010 2009 2010 2009

Keuntungan Terkumpul—Anak 1,265,389 1,366,912

—

Syarikat

Kumpulan Wang Terkumpul–Majlis 70,146,991 66,528,711 70,146,991 66,528,711

–————

————–

–————

————–

71,412,380 67,895,623 70,146,991 66,528,711

–————

————–

–————

————–

KW

2010 2009

Baki pada 1 Januari

Appendix iv 100–200 27,021,838 23,040,436

Penambahan dalam tahun 2,402,875 2,450,258

Pelarasan tahun lalu 2,323,181 1,531,144

–————

————–

Baki pada 31 Disember 31,747,894 27,021,838

————–

KUMPULAN WANG ZAKAT

DAN FITRAH

Baki pada 1 Januari

Appendix vi 300 24,078,692 26,076,816

Penambahan dalam tahun

(1,704,582)

(1,692,667)

Pelarasan tahun lalu

(1,107,337)

(305,457)

————–

Baki pada 31 Disember 21,266,773 24,078,692

————–

Baki pada 1 Januari

Appendix viii 400 15,428,181 5,958,941

Penambahan dalam tahun 1,526,935 1,592,103

Pelarasan tahun lalu 177,208 7,877,137

–————

————–

Baki pada 31 Disember 17,132,324 15,428,181

————–

KUMPULAN WANG TERKUMPUL

70,146,991 66,528,711

————–

Seksyen 17

PELARASAN TAHUN LALU

Pelarasan tahun lalu melibatkan tanah-tanah Sumber Am/Baitulmal yang berdaftar sahaja dan pelarasan susutnilai terkumpul bangunan wakaf yang belum pernah disusutnilai.

Seksyen 18

AKAUN KUTIPAN DAN AGIHAN ZAKAT DAN FITRAH

Akaun Kutipan dan Agihan Zakat dan Fitrah meliputi baki akaun khas di bank yang diterima daripada kaunter-kaunter kutipan Zakat, As Sahabah Urus Zakat

Sdn. Bhd. (PUZ).

792

[29hb Sept. 2011

Wang terkumpul diagihkan mengikut prosedur yang ditetapkan oleh Lembaga

Pengarah As Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

Seksyen 19

MAKLUMAT KAKITANGAN

Bilangan kakitangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang (MAINPP) pada 31 Disember 2010 ialah seramai 55 orang (Tahun 2009: 48 orang). Kos yang dibayar kepada kakitangan MAINPP pada tahun 2010 adalah sebanyak

RM1,470,935 (Tahun 2009: RM1,203,416).

Seksyen 20

ANGKA-ANGKA BANDINGAN

Sebahagian daripada angka-angka bandingan telah diubah bagi disesuaikan dengan persembahan tahun semasa.

4 37,520,082 34,268,599

5 11,914,577 9,733,080

—————

JUMLAH

49,434,659 44,001,679

—————

Penghutang 6 6,849,382 6,436,128

Pinjaman 7 11,566 24,284

Pendahuluan 8 773,385 978,385

Simpanan Tetap 9 42,450,690 42,795,343

Wang tunai di tangan dan bank 10 32,209,266 30,860,856

—————

82,294,289 81,094,996

—————

Cagaran Diterima 11 668,574 587,544

Pemiutang 12 15,800,936 12,607,178

Pendahuluan 13 773,385 978,385

Wang Amanah 15 44,339,062 44,394,857

—————

61,581,957 58,567,964

—————

20,712,332 22,527,032

—————

70,146,991 66,528,711

—————

793 29hb Sept. 2011]

2010 2009

Kumpulan Wang Baitulmal 16 31,747,894 27,021,838

Kumpulan Wang Zakat dan Fitrah 16 21,266,773 24,078,692

Kumpulan Wang Wakaf 16 17,132,324 15,428,181

—————

JUMLAH KUMPULAN WANG

70,146,991 66,528,711

—————

Kod 2010 2009

Akaun

Zakat Fitrah 3,998,526 3,893,876

Zakat Harta 49,240,837 44,059,327

Sewa Tanah dan Bangunan 2,038,770 1,961,313

Keuntungan Pelaburan 1,131,670 1,480,833

Faedah Bank (Hibah)

138,288 129,449

Pelbagai Terimaan 5,682,902 4,937,178

—————

62,230,993 56,461,976

—————

Emolumen 10000 864,977 831,638

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 2,134,977 1,845,280

Pemilikan Aset 30000 10,291 8,033

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 56,443,006 50,814,765

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 50000 253,858 394,583

—————

59,707,109 53,894,299

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Susutnilai 51300 298,653 217,983

Pelupusan Aset 51400 4

—

—————

298,657 217,983

—————

60,005,766 54,112,282

—————

2,225,227 2,349,694

794

[29hb Sept. 2011

Seperti dilaporkan 66,528,711 55,076,193

Pelarasan Tahun Lalu 1,393,053 9,102,824

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 67,921,764 64,179,017 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

2,225,227 2,349,694

—————

70,146,991 66,528,711

TERKUMPUL/BAGI KUMPULAN WANG

—————

2010 2009

4 20,671,609 17,326,977

5 2,402,769 2,184,846

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 23,074,378 19,511,823

—————

Penghutang 6 780,630 1,301,732

Pinjaman 7 6,514 17,219

Pendahuluan 8 20,000 25,000

Simpanan Tetap 9 7,060,941 5,534,087

Wang tunai di tangan dan bank 10 2,268,864 1,613,741

—————

10,136,949 8,491,779

—————

Cagaran Diterima 11 53,390 51,721

Pemiutang 12 786,658 106,658

Pendahuluan 13 623,385 823,385

—————

1,463,433 981,764

—————

8,673,516 7,510,015

—————

31,747,894 27,021,838

—————

795 29hb Sept. 2011]

Lebihan/(Kurangan)

31,747,894 27,021,838

Pendapatan Daripada

Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

Kod 2010 2009

Akaun

Yuran 72100 2,874,956 2,010,189

Pampasan 72200 595,576 1,837,809

Perolehan Daripada Jualan 72300 861,567 331,782

Barang-barang

Serahan Kepada Baitulmal 72400 305,207 173,263

Sewaan 72500 251,596 407,626

Lain-lain Sumbangan 72600

—

550

Perolehan Daripada Prosesan 72800 4,263 4,313

Harta Baitulmal

Keuntungan Dari Pelaburan 73100 221,469 320,921

Saham

Keuntungan Dari Pelaburan Tetap 73200 126,757 65,048

Keuntungan Dari Akaun Semasa 73300 8,113 9,445

Keuntungan Dari Takaful 73500 639 272

Sumbangan Daripada Anak Syarikat 78200 51,000

—

Pelbagai Terimaan 79900 273,711

—

—————

5,574,854 5,161,218

—————

Emolumen 10000 864,977 831,638

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 1,656,143 1,470,137

Pemilikan Aset 30000 10,291 8,033

Pemberian Dan Kenaan Bayaran 40000 439,363 63,591

Tetap

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 50000 142,830 291,472

—————

3,113,604 2,664,871

—————

796

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Akaun

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Susutnilai 51300 58,371 46,089

Pelupusan Aset 51400 4

—

—————

58,375 46,089

—————

3,171,979 2,710,960

—————

2,402,875 2,450,258

DARI PERBELANJAAN

DALAM TAHUN

—————

Seperti dilaporkan 27,021,838 23,040,436

Pelarasan tahun lalu 2,323,181 1,531,144

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 29,345,019 24,571,580 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

LEBIHAN (KURANGAN)

2,402,875 2,450,258

—————

31,747,894 27,021,838

BAKI KUMPULAN WANG

—————

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN FITRAH

2010 2009

4 49,829 49,829

5 3,616,217 3,077,632

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 3,666,046 3,127,461

—————

797 29hb Sept. 2011]

2010 2009

Penghutang 6 9,258 32,339

Pendahuluan 8 590,000 690,000

Wang tunai di tangan dan bank 10 18,444,170 22,411,513

—————

19,043,428 23,133,852

—————

Cagaran Diterima 11 2,136 2,136

Pemiutang 12 1,440,565 2,180,485

—————

1,442,701 2,182,621

—————

17,600,727 20,951,231

—————

21,266,773 24,078,692

—————

Lebihan/(Kurangan)

21,266,773 24,078,692

Pendapatan Daripada

Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

KUMPULAN WANG ZAKAT

Kod 2010 2009

Akaun

Zakat Harta 71100 49,240,837 44,059,327

Zakat Fitrah 71200 3,998,526 3,893,876

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 538,585 843,784

Keuntungan dari Akaun Semasa 73300 120,332 111,005

—————

53,898,280 48,907,992

—————

798

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Akaun

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 17,047 16,081

Pemberian dan Kenaan 40000

Bayaran Tetap

Amil Zakat Harta 41106/07 6,654,921 5,984,984

Fakir 41200 2,955,008 4,134,629

Miskin 41300 23,382,286 22,461,667

Muallaf 41400 865,872 844,830

Gharimin 41500 1,054,281 937,131

Ibnu Sabil 41600 260,831 140,927

Fisabilillah 41700 20,412,616 16,080,410

—————

55,585,815 50,584,578

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Rosotnilai 51400

—

—————

55,602,862 50,600,659

—————

KURANGAN PENDAPATAN

(1,704,582)

(1,692,667)

DARIPADA PERBELANJAAN

—————

Seperti dilaporkan 24,078,692 26,076,816

Pelarasan tahun lalu

(1,107,337)

(305,457)

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 22,971,355 25,771,359 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

(1,704,582)

(1,692,667)

—————

21,266,773 24,078,692

BAKI KUMPULAN WANG

—————

799 29hb Sept. 2011]

2010 2009

4 11,263,482 10,591,938

5 452,204 390,676

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 11,715,686 10,982,614

—————

Penghutang 6 2,938,637 2,534,961

Pendahuluan 8 163,385 263,385

Simpanan Tetap 9 8,672,584 8,656,042

Wang tunai di tangan dan bank 10 7,068,851 2,586,982

—————

18,843,457 14,041,370

—————

Cagaran Diterima 11 503,123 420,459

Pemiutang 12 12,773,696 9,020,344

Pendahuluan 13 150,000 155,000

—————

13,426,819 9,595,803

—————

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH

5,416,638 4,445,567

—————

ASET (LIABILITI) BERSIH

17,132,324 15,428,181

—————

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 17,132,324 15,428,181

Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

Kod 2010 2009

Akaun

Yuran 72100 19,425 19,000

Perolehan dari Jualan 72300 8,008

—

Sewaan 72500 1,787,174 1,553,688

800

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Akaun

Sumbangan dan Pemberian 72600 550

—

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 67,645 93,236

Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 177,213 157,843

Keuntungan dari Akaun Semasa 73300 9,843 8,999

Lain-lain Pemberian 76100 688,000 560,000

—————

2,757,858 2,392,766

—————

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 461,787 359,062

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 417,827 166,597

Perbelanjaan-Perbelanjaan Lain 50000 111,028 103,111

—————

990,642 628,770

—————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran

Tunai

Susutnilai 51300 240,281 171,893

Rosotnilai 51400

—

—————

1,230,923 800,663

—————

1,526,935 1,592,103

PENDAPATAN DARIPADA

—————

Seperti dilaporkan 15,428,181 5,958,941

Pelarasan tahun lalu 177,208 7,877,137

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 15,605,389 13,836,078 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

1,526,935 1,592,103

—————

17,132,324 15,428,181

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

—————

801 29hb Sept. 2011]

KUMPULAN WANG AMANAH

2010 2009

4 5,535,162 6,299,854

5 5,443,388 4,079,927

—————

JUMLAH ASET TETAP DAN 10,978,550 10,379,781

—————

Penghutang 6 3,120,856 2,567,096

Pinjaman 7 5,052 7,066

Simpanan Tetap 9 26,717,166 28,605,215

Wang tunai di tangan dan bank 10 4,427,380 4,248,619

—————

34,270,454 35,427,996

—————

Cagaran Diterima 11 109,925 113,228

Pemiutang 12 800,017 1,299,692

—————

909,942 1,412,920

—————

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH

33,360,512 34,015,076

—————

ASET (LIABILITI) BERSIH

44,339,062 44,394,857

—————

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 44,339,062 44,394,857

Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

—————

KUMPULAN WANG AMANAH

Kod 2010 2009

Akaun

Serahan Kepada Baitulmal 72400 261,091 208,210

Sewaan 72500 26,500 80,900

Sumbangan dan Pemberian 72600 18,500 268

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 382,933 569,423

802

[29hb Sept. 2011

Kod 2010 2009

Akaun

Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 301,208 882,651

Keuntungan dari Takaful 73500 151 156

Unit Penyelidikan 74100 88,215 88,400

Unit Undang-Undang 74200 54,055 52,591

Terimaan Lain-lain (JAKIM)

74900

—

50,000

Amanah Dana Wakaf 75100 127,746 92,370

Lain-lain Sumbangan untuk Tabung 75900 4,083,100 3,882,040

Lain-lain Pemberian 76200

—

115,305

—————

5,343,499 6,022,314

—————

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 3,695,478 3,281,524

Pemilikan Aset 30000 456,533 381,664

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 1,222,765 606,613

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 50000 1,403,117 24,787

—————

6,777,893 4,294,588

—————

PERBELANJAAN TIDAK

MELIBATKAN ALIRAN TUNAI

Susutnilai 51300 9,788 32,583

—————

9,788 32,583

—————

6,787,681 4,327,171

—————

(1,444,182)

1,695,143

PENDAPATAN DARIPADA

—————

Seperti dilaporkan 44,394,857 43,098,155

Pelarasan tahun lalu 1,388,387

(398,441)

—————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 45,783,244 42,699,714 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

(1,444,182)

1,695,143

—————

44,339,062 44,394,857

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

—————

803 29hb Sept. 2011]

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD.

(Ditubuhkan di Malaysia)

HARTA DAN KELENGKAPAN

2,243,211 2,057,465

HARTA SEMASA

Pelbagai penghutang, deposit dan pendahuluan 415,953 241,076

Jumlah terhutang oleh pertubuhan induk 1,224,526 1,853,163

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 376,189 371,580

Wang di bank dan di tangan 2,049,911 161,350

—————

4,066,579 2,627,169

—————

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 670,723 37,157

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 57,500 57,500

Peruntukan cukai 939,786 698,552

—————

1,668,009 793,209

—————

HARTA SEMASA BERSIH

4,641,781 3,891,425

—————

4,641,781 3,891,425

—————

Dibiayai Oleh:

MODAL SAHAM

1,020,000 1,020,000

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

2,858,131 2,050,275

—————

3,878,131 3,070,275

TANGGUNGAN JANGKA PANJANG

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 402,500 460,000

Tanggungan cukai tertunda 361,150 361,150

—————

4,641,781 3,891,425

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

804

[29hb Sept. 2011

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2010 2010 2009

PENDAPATAN KENDALIAN

6,148,042 5,502,306

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN

12,082 19,520

—————

PENDAPATAN BERSIH

6,160,124 5,521,826

Tolak: PERBELANJAAN-PERBELANJAAN PEMASARAN

314,547 531,812

PERBELANJAAN AGIHAN

1,089,578 1,060,939

PERBELANJAAN PENTADBIRAN

3,706,324 3,492,787

DAN KEWANGAN

—————

JUMLAH PERBELANJAAN-

5,110,449 5,085,538

—————

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

1,049,675 436,288

SEBELUM CUKAI

Tolak: PENCUKAIAN

241,234 109,524

—————

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI

808,441 326,764

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

HARTA DAN KELENGKAPAN

165,490 93,173

HARTA SEMASA

Penghutang 621,053 804,759

Pelbagai penghutang, deposit 22,736 22,436

dan pendahuluan

Wang di bank dan di tangan 613,873 409,173

—————

1,257,662 1,236,368

—————

805 29hb Sept. 2011]

2010 2009

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 12,890 6,900

Jumlah Terhutang kepada Pengarah

—

3,000

—————

12,890 9,900

—————

HARTA SEMASA BERSIH

1,244,772 1,226,468

—————

1,410,262 1,319,641

—————

Dibiayai oleh:

MODAL SAHAM

4 4

WANG PERMOHONAN

3,003,000 2,003,000

PENAMBAHAN SYER

KERUGIAN TERKUMPUL

(1,592,742)

(683,363)

—————

1,410,262 1,319,641

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2010 2010 2009

PENDAPATAN KENDALIAN

1,607,824 1,177,087

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN

2,161 1,139

—————

PENDAPATAN BERSIH

1,609,985 1,178,226

Tolak: PERBELANJAAN-PERBELANJAAN PENTADBIRAN

2,172,887 1,500,690

PERBELANJAAN KEWANGAN

326 176

—————

JUMLAH PERBELANJAAN-

2,173,213 1,500,866

—————

806

[29hb Sept. 2011

2010 2009

KERUGIAN DALAM TAHUN

(563,228)

(322,640)

SEBELUM CUKAI

Tolak: PENCUKAIAN

—

—————

KERUGIAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI

(563,228)

(322,640)

—————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

CAWANGAN ALOR SETAR

Hakcipta Pencetak H atau sebaliknya tanpa mendapat izin daripada Percetakan Nasional Malaysia Berhad (Pencetak kepada Kerajaan Malaysia yang dilantik).

SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN

About this state subsidiary legislation

(585)

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

(f)

(i)

(ii)

(g)

(h)

(1)

(i)

(ii)

(iii)

(iv)

(v)

(vi)

(vii)

(viii)

(ix)

(x)

(xi)

(xii)

(xiii)

(xiv)

(xv)