Section

Laporan juruaudit mengenai Penyata Kewangan Syarikat subsidiari berkenaan tidak mengandungi sebarang pemerhatian yang boleh menjejaskan Penyata Kewangan yang disatukan.

PUTRAJAYA

Bertarikh 27 Ogos 2013

DATO’ MUSTAFA BIN HAJI SAMAN b.p. Ketua Audit Negara

Malaysia

PENYATA PENGAKUAN MAJLIS

“Kami, Yang Dipertua dan Setiausaha Majlis, yang merupakan dua orang daripada ahli Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang, dengan ini mengakui bahawa, pada pendapat Majlis, Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai dengan Nota-nota di dalamnya adalah disediakan untuk menunjukkan satu kenyataan yang benar dan saksama mengikut prinsip-prinsip perakaunan yang diterima umum mengenai kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang pada 31 Disember 2012 dan hasil kendaliannya dan perubahan kedudukan kewangan bagi tahun yang berakhir pada tarikh tersebut.”

Bagi Pihak Majlis,

Bagi Pihak Majlis,

Nama:

Dato’ Haji Mohd. Salleh

Nama:

Dato’ Haji Sazali bin Haji bin Man

Hussein

Jawatan:

Yang Dipertua

Jawatan:

Setiausaha

Tarikh:

26 April 2013

Tarikh:

25 April 2013

Tempat:

Pulau Pinang

Tempat:

Pulau Pinang

PENYATA PENGAKUAN OLEH PEGAWAI UTAMA YANG

BERTANGGUNGJAWAB TERHADAP PENGURUSAN KEWANGAN

“Saya, Dato’ Haji Sazali bin Haji Hussein, Setiausaha Majlis sebagai Pegawai Utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Majlis Agama Islam Negeri

Pulau Pinang, dengan ikhlasnya mengakui bahawa Kunci Kira-Kira, Penyata

Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai berikut ini dengan Nota-nota di dalamnya,

690

[21hb Nov. 2013

WARTA KERAJAAN NEGERI PULAU PINANG mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah menunjukkan pandangan yang benar dan saksama dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ianya adalah benar.”

DATO’ HAJI SAZALI BIN HAJI HUSSEIN

Setiausaha Majlis Agama Islam

Pulau Pinang

Sebenarnya dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Pulau Pinang pada 29 April 2013.

Di hadapan Saya,

LETCHUMANAN A/L SINGARAVELLU

(Pesuruhjaya Sumpah)

Malaysia

LEMBARAN IMBANGAN DISATUKAN PADA 31 DISEMBER 2012

2012 2011 2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN 4 44,208,560 44,469,163 41,580,918 41,884,333

5 16,644,628 11,371,411 21,667,632 15,394,415

JUMLAH

60,853,188 55,840,574 63,248,550 57,278,748

Pendahuluan 6 71,927 58,661

—

—

Penghutang 7 7,546,694 5,254,763 4,047,502 3,696,679

Pelbagai Penghutang 8 4,761,965 4,200,637 4,661,051 4,096,189

Pelaburan mudharabah di bank 9 50,563,415 51,768,262 50,176,353 51,386,650

berlesan

Wang tunai di tangan dan di bank 10 50,137,851 36,099,203 46,997,988 34,264,507

113,081,852 97,381,526 105,882,894 93,444,025

691 21hb Nov. 2013]

2012 2011 2012 2011

TOLAK:

LIABILITI SEMASA

Wang Amanah 11 50,099,937 46,676,711 50,099,937 46,676,711

Pemiutang 12 6,362,089 8,361,366 10,116,588 11,112,382

Pelbagai pemiutang dan akruan 13 7,376,272 7,653,000 7,185,060 6,825,044

Percukaian 2,210,007 1,259,925

—

—

66,048,305 63,951,002 67,401,585 64,614,137

47,033,547 33,430,524 38,481,309 28,829,888 107,886,735 89,271,098 101,729,859 86,108,636

KUMPULAN WANG

107,759,203 88,909,948 101,729,859 86,108,636

107,759,203 88,909,948 101,729,859 86,108,636

LIABILITI JANGKA

PANJANG

Tanggungan Cukai Tertunda 127,532 361,150

—

—

107,886,735 89,271,098 101,729,859 86,108,636

Sila lihat nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2012

2012 2011 2012 2011

14 102,275,252 88,183,616 89,104,914 78,080,516

Tambah: LAIN-LAIN

15 188,654 170,328 168,971 152,281

102,463,906 88,353,944 89,273,885 78,232,797

Tolak: PERBELANJAAN

16

(82,582,204) (70,161,681) (73,536,679) (62,046,596)

19,881,702 18,192,263 15,737,206 16,186,201

PELARASAN TAHUN LEPAS

(315,983)

(374,556)

(115,983)

(224,556)

Tolak: PERCUKAIAN

(716,464)

(320,139)

—

—

18,849,255 17,497,568 15,621,223 15,961,645

PERBELANJAAN SELEPAS

CUKAI

692

[21hb Nov. 2013

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI DISATUKAN

2012 2011 2012 2011

Baki pada 1 Januari 39,353,894 31,747,894 39,353,894 31,747,894

Penambahan dalam tahun 3,606,475 7,589,009 3,606,475 7,589,009

Pelarasan tahun lepas 2,745 16,991 2,745 16,991

Baki pada 31 Disember 42,963,114 39,353,894 42,963,114 39,353,894

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN

FITRAH

Baki pada 1 Januari 28,109,474 21,266,773 28,109,474 21,266,773

Penambahan dalam tahun 10,961,949 6,982,581 10,961,949 6,982,581

Pelarasan tahun lepas

(116,334)

(139,880)

(116,334)

(139,880)

Baki pada 31 Disember 38,955,089 28,109,474 38,955,089 28,109,474

Baki pada 1 Januari 18,645,268 17,132,324 18,645,268 17,132,324

Penambahan dalam tahun 1,168,782 1,614,611 1,168,782 1,614,611

Pelarasan tahun lepas

(2,394)

(101,667)

(2,394)

(101,667)

Baki pada 31 Disember 19,811,656 18,645,268 19,811,656 18,645,268

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

Baki pada 1 Januari 2,801,312 1,265,389

—

—

Keuntungan/(Kerugian) subsidiari-

3,428,032 1,685,923

—

—

subsidiari dalam tahun

Pelarasan tahun lepas

—

—

—

—

Pelarasan-pelarasan penyatuan

(200,000)

(150,000)

—

—

Baki pada 31 Disember 6,029,344 2,801,312

—

—

107,759,203 88,909,948 101,729,859 86,108,636

693 21hb Nov. 2013]

PENYATA ALIRAN TUNAI DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2012

2012 2011 2012 2011

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI

OPERASI

Lebihan Pendapatan daripada Perbelanjaan 19,881,702 18,192,263 15,737,206 16,186,201

Pelarasan bagi butiran yang tidak melibatkan

Pergerakan Tunai:

Susut Nilai 669,836 653,920 339,464 340,933

Pelarasan Item Tahun Lepas

(115,983)

(224,556)

(115,983)

(224<556)

Pendapatan Dividen

(5,184,023)

(3,202,399)

(5,184,023)

(3,202,399)

Belanja Faedah 25,104 15,207 25,104 15,207 15,276,636 15,434,435 10,801,768 13,115,386

KENAIKAN/(PENGURANGAN)

DALAM MODAL KERJA

(Penambahan) Pelbagai Penghutang

(2,808,936)

(3,522,361)

(915,596)

(931,920)

deposit dan pendahuluan

Pengurangan wang amanah 3,423,226 2,337,649 3,423,226 2,337,649

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai

(2,276,094)

1,612,259

(635,867)

1,467,916

Pemiutang dan Akruan

(1,661,804)

427,547 1,871,763 2,873,645

Belanja Faedah

(25,104)

(15,207)

(25,104)

(15,207

Aliran Tunai Bersih Daripada Aktiviti 13,589,728 15,846,775 12,648,427 15,973,824

Operasi

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

Pembelian Aset Tetap

(409,233)

(5,194,300)

(36,049)

(4,705,184)

Pendapatan Dividen 5,184,023 3,202,399 5,184,023 3,202,399

Pengurangan/(Penambahan) dalam

(5,273,217)

(3,479,838)

(6,273,217)

(3,479,838)

Pelaburan Saham

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

PEMBIAYAAN

Pembayaran pinjaman muntahiyah bidtamlik

(57,500)

(57,500)

—

—

Pembayaran Dividen Interim

(200,000)

(150,000)

—

—

Tunai Bersih Diperolehi/(digunakan)

(755,927)

(5,679,239)

(1,125,243)

(4,982,623)

dalam Aktiviti Pelaburan

Pertambahan Bersih Tunai dan 12,833,801 10,167,536 11,523,184 10,991,201

Kesetaraan Tunai

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 87,867,465 77,699,929 85,651,157 74,659,956

Awal Tahun

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 100,701,266 87,867,465 97,174,341 85,651,157

Akhir Tahun

Terdiri Daripada:

Wang tunai di bank dan di tangan 50,137,851 36,099,203 46,997,988 34,264,507

Pelaburan Mudharabah di bank berlesen 50,563,415 51,768,262 50,176,353 51,386,650 100,701,266 87,867,465 97,174,341 85,651,157

694

[21hb Nov. 2013

NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN

31 DISEMBER 2012 1.

AKTIVITI UTAMA

Aktiviti utama Majlis ialah bertanggungjawab untuk membangun, menggalak, mengurus dan meningkatkan sosio-ekonomi orang-orang

Islam di Negeri Pulau Pinang mengikut undang-undang dan peraturan yang ditetapkan mengikut hukum syarak.