SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN

Piawaian Pengauditan yang diluluskan. Piawaian tersebut menghendaki pengauditan dirancang dan dilaksanakan untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada

Penyata Kewangan adalah bebas daripada kesilapan atau ketinggalan yang ketara.

Pengauditan itu termasuk memeriksa rekod secara semak uji, menyemak bukti yang menyokong angka dan memastikan pendedahan yang mencukupi dalam Penyata

Kewangan. Penilaian juga dibuat terhadap prinsip perakaunan yang digunakan, unjuran signifikan oleh pengurusan dan persembahan Penyata Kewangan secara keseluruhan. Saya percaya pengauditan yang dilaksanakan memberi asas yang munasabah terhadap pendapat saya.

Pada pendapat saya, Penyata Kewangan ini memberi gambaran yang benar dan saksama terhadap kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang dan kumpulan pada 31 Disember 2012 serta hasil operasi dan aliran tunainya untuk tahun tersebut berdasarkan piawaian perakaunan yang diluluskan.

Saya telah mempertimbangkan Penyata Kewangan dan laporan juruaudit bagi semua syarikat subsidiari yang tidak diaudit oleh saya seperti yang dinyatakan dalam nota kepada Penyata Kewangan Disatukan. Saya berpuas hati bahawa Penyata

Kewangan berkenaan telah disatukan dengan Penyata Kewangan Majlis Agama

Islam Negeri Pulau Pinang adalah dalam bentuk dan kandungan yang sesuai dan wajar bagi tujuan penyediaan Penyata Kewangan disatukan.

689 21hb Nov. 2013]

Saya juga telah menerima maklumat dan penjelasan yang memuaskan sebagaimana yang dikehendaki bagi tujuan tersebut.

Laporan juruaudit mengenai Penyata Kewangan Syarikat subsidiari berkenaan tidak mengandungi sebarang pemerhatian yang boleh menjejaskan Penyata Kewangan yang disatukan.

PUTRAJAYA

Bertarikh 27 Ogos 2013

DATO’ MUSTAFA BIN HAJI SAMAN b.p. Ketua Audit Negara

Malaysia

PENYATA PENGAKUAN MAJLIS

“Kami, Yang Dipertua dan Setiausaha Majlis, yang merupakan dua orang daripada ahli Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang, dengan ini mengakui bahawa, pada pendapat Majlis, Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai dengan Nota-nota di dalamnya adalah disediakan untuk menunjukkan satu kenyataan yang benar dan saksama mengikut prinsip-prinsip perakaunan yang diterima umum mengenai kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang pada 31 Disember 2012 dan hasil kendaliannya dan perubahan kedudukan kewangan bagi tahun yang berakhir pada tarikh tersebut.”

Bagi Pihak Majlis,

Bagi Pihak Majlis,

Nama:

Dato’ Haji Mohd. Salleh

Nama:

Dato’ Haji Sazali bin Haji bin Man

Hussein

Jawatan:

Yang Dipertua

Jawatan:

Setiausaha

Tarikh:

26 April 2013

Tarikh:

25 April 2013

Tempat:

Pulau Pinang

Tempat:

Pulau Pinang

PENYATA PENGAKUAN OLEH PEGAWAI UTAMA YANG

BERTANGGUNGJAWAB TERHADAP PENGURUSAN KEWANGAN

“Saya, Dato’ Haji Sazali bin Haji Hussein, Setiausaha Majlis sebagai Pegawai Utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Majlis Agama Islam Negeri

Pulau Pinang, dengan ikhlasnya mengakui bahawa Kunci Kira-Kira, Penyata

Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai berikut ini dengan Nota-nota di dalamnya,

690

[21hb Nov. 2013

WARTA KERAJAAN NEGERI PULAU PINANG mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah menunjukkan pandangan yang benar dan saksama dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ianya adalah benar.”

DATO’ HAJI SAZALI BIN HAJI HUSSEIN

Setiausaha Majlis Agama Islam

Pulau Pinang

Sebenarnya dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Pulau Pinang pada 29 April 2013.

Di hadapan Saya,

LETCHUMANAN A/L SINGARAVELLU

(Pesuruhjaya Sumpah)

Malaysia

LEMBARAN IMBANGAN DISATUKAN PADA 31 DISEMBER 2012

2012 2011 2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN 4 44,208,560 44,469,163 41,580,918 41,884,333

5 16,644,628 11,371,411 21,667,632 15,394,415

JUMLAH

60,853,188 55,840,574 63,248,550 57,278,748

Pendahuluan 6 71,927 58,661

—

—

Penghutang 7 7,546,694 5,254,763 4,047,502 3,696,679

Pelbagai Penghutang 8 4,761,965 4,200,637 4,661,051 4,096,189

Pelaburan mudharabah di bank 9 50,563,415 51,768,262 50,176,353 51,386,650

berlesan

Wang tunai di tangan dan di bank 10 50,137,851 36,099,203 46,997,988 34,264,507

113,081,852 97,381,526 105,882,894 93,444,025

691 21hb Nov. 2013]

2012 2011 2012 2011

TOLAK:

LIABILITI SEMASA

Wang Amanah 11 50,099,937 46,676,711 50,099,937 46,676,711

Pemiutang 12 6,362,089 8,361,366 10,116,588 11,112,382

Pelbagai pemiutang dan akruan 13 7,376,272 7,653,000 7,185,060 6,825,044

Percukaian 2,210,007 1,259,925

—

—

66,048,305 63,951,002 67,401,585 64,614,137

47,033,547 33,430,524 38,481,309 28,829,888 107,886,735 89,271,098 101,729,859 86,108,636

KUMPULAN WANG

107,759,203 88,909,948 101,729,859 86,108,636

107,759,203 88,909,948 101,729,859 86,108,636

LIABILITI JANGKA

PANJANG

Tanggungan Cukai Tertunda 127,532 361,150

—

—

107,886,735 89,271,098 101,729,859 86,108,636

Sila lihat nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2012

2012 2011 2012 2011

14 102,275,252 88,183,616 89,104,914 78,080,516

Tambah: LAIN-LAIN

15 188,654 170,328 168,971 152,281

102,463,906 88,353,944 89,273,885 78,232,797

Tolak: PERBELANJAAN

16

(82,582,204) (70,161,681) (73,536,679) (62,046,596)

19,881,702 18,192,263 15,737,206 16,186,201

PELARASAN TAHUN LEPAS

(315,983)

(374,556)

(115,983)

(224,556)

Tolak: PERCUKAIAN

(716,464)

(320,139)

—

—

18,849,255 17,497,568 15,621,223 15,961,645

PERBELANJAAN SELEPAS

CUKAI

692

[21hb Nov. 2013

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI DISATUKAN

2012 2011 2012 2011

Baki pada 1 Januari 39,353,894 31,747,894 39,353,894 31,747,894

Penambahan dalam tahun 3,606,475 7,589,009 3,606,475 7,589,009

Pelarasan tahun lepas 2,745 16,991 2,745 16,991

Baki pada 31 Disember 42,963,114 39,353,894 42,963,114 39,353,894

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN

FITRAH

Baki pada 1 Januari 28,109,474 21,266,773 28,109,474 21,266,773

Penambahan dalam tahun 10,961,949 6,982,581 10,961,949 6,982,581

Pelarasan tahun lepas

(116,334)

(139,880)

(116,334)

(139,880)

Baki pada 31 Disember 38,955,089 28,109,474 38,955,089 28,109,474

Baki pada 1 Januari 18,645,268 17,132,324 18,645,268 17,132,324

Penambahan dalam tahun 1,168,782 1,614,611 1,168,782 1,614,611

Pelarasan tahun lepas

(2,394)

(101,667)

(2,394)

(101,667)

Baki pada 31 Disember 19,811,656 18,645,268 19,811,656 18,645,268

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

Baki pada 1 Januari 2,801,312 1,265,389

—

—

Keuntungan/(Kerugian) subsidiari-

3,428,032 1,685,923

—

—

subsidiari dalam tahun

Pelarasan tahun lepas

—

—

—

—

Pelarasan-pelarasan penyatuan

(200,000)

(150,000)

—

—

Baki pada 31 Disember 6,029,344 2,801,312

—

—

107,759,203 88,909,948 101,729,859 86,108,636

693 21hb Nov. 2013]

PENYATA ALIRAN TUNAI DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2012

2012 2011 2012 2011

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI

OPERASI

Lebihan Pendapatan daripada Perbelanjaan 19,881,702 18,192,263 15,737,206 16,186,201

Pelarasan bagi butiran yang tidak melibatkan

Pergerakan Tunai:

Susut Nilai 669,836 653,920 339,464 340,933

Pelarasan Item Tahun Lepas

(115,983)

(224,556)

(115,983)

(224<556)

Pendapatan Dividen

(5,184,023)

(3,202,399)

(5,184,023)

(3,202,399)

Belanja Faedah 25,104 15,207 25,104 15,207 15,276,636 15,434,435 10,801,768 13,115,386

KENAIKAN/(PENGURANGAN)

DALAM MODAL KERJA

(Penambahan) Pelbagai Penghutang

(2,808,936)

(3,522,361)

(915,596)

(931,920)

deposit dan pendahuluan

Pengurangan wang amanah 3,423,226 2,337,649 3,423,226 2,337,649

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai

(2,276,094)

1,612,259

(635,867)

1,467,916

Pemiutang dan Akruan

(1,661,804)

427,547 1,871,763 2,873,645

Belanja Faedah

(25,104)

(15,207)

(25,104)

(15,207

Aliran Tunai Bersih Daripada Aktiviti 13,589,728 15,846,775 12,648,427 15,973,824

Operasi

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

Pembelian Aset Tetap

(409,233)

(5,194,300)

(36,049)

(4,705,184)

Pendapatan Dividen 5,184,023 3,202,399 5,184,023 3,202,399

Pengurangan/(Penambahan) dalam

(5,273,217)

(3,479,838)

(6,273,217)

(3,479,838)

Pelaburan Saham

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI

PEMBIAYAAN

Pembayaran pinjaman muntahiyah bidtamlik

(57,500)

(57,500)

—

—

Pembayaran Dividen Interim

(200,000)

(150,000)

—

—

Tunai Bersih Diperolehi/(digunakan)

(755,927)

(5,679,239)

(1,125,243)

(4,982,623)

dalam Aktiviti Pelaburan

Pertambahan Bersih Tunai dan 12,833,801 10,167,536 11,523,184 10,991,201

Kesetaraan Tunai

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 87,867,465 77,699,929 85,651,157 74,659,956

Awal Tahun

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 100,701,266 87,867,465 97,174,341 85,651,157

Akhir Tahun

Terdiri Daripada:

Wang tunai di bank dan di tangan 50,137,851 36,099,203 46,997,988 34,264,507

Pelaburan Mudharabah di bank berlesen 50,563,415 51,768,262 50,176,353 51,386,650 100,701,266 87,867,465 97,174,341 85,651,157

694

[21hb Nov. 2013

NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN

31 DISEMBER 2012 1.

AKTIVITI UTAMA

Aktiviti utama Majlis ialah bertanggungjawab untuk membangun, menggalak, mengurus dan meningkatkan sosio-ekonomi orang-orang

Islam di Negeri Pulau Pinang mengikut undang-undang dan peraturan yang ditetapkan mengikut hukum syarak.

Penyata Kewangan telah disediakan mengikut kelaziman kos sejarah dan mengikut piawaian perakaunan yang diluluskan di Malaysia.

Akaun ini disediakan dengan mengambil kira dasar perakaunan yang tersirat dalam Enakmen dan Peraturan Kewangan dan Perakaunan,

Piawaian yang diterima umum bagi Organisasi dan Jabatan-Jabatan

Kerajaan yang mana piawaian perakaunan merujuk kepada MASB

(Malaysian Accounting Standard Board) kecuali ianya bercanggahan dengan hukum syarak.

Adaptasi Piawaian Perakaunan baru ini menyebabkan beberapa perubahan dalam penggunaan polisi perakaunan dan perubahan dalam persembahan penyata kewangan. Walau bagaimanapun Piawaian Perakaunan baru ini tidak memberi kesan yang ketara ke atas keputusan kewangan untuk tahun semasa ataupun tahun sebelumnya.

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2012 1-1-2012

Tambahan

Pelarasan 31-12-2012

Tanah 31,025,429 37

—

31,025,466

Bangunan 14,346,077

—

—

14,346,077

Kenderaan 949,879 119,555 1 1,069,433

Komputer 1,825,157 2,070 6 1,827,221

Peralatan pejabat 724,130 133,905 14 858,021

Alat fotografi 37,709 34,881

—

72,590

Ubah suai pejabat 778,017 96,629

—

874,646

Perabot dan kelengkapan 769,566 20,853

—

790,419

Papan tanda 11,830

—

9,800 2,030

Peralatan elektrik 35,791 9,132

—

44,923

Buku perpustakaan 29,586

—

—

29,586

Peralatan asrama 26,559

—

26,559

—

Jubah konvo 33,480 28,530

—

62,010 50,593,210 445,592 36,380 51,002,422

Tanah

—

—

—

—

Bangunan 2,355,031 255,515

—

2,610,546

Kenderaan 737,321 76,431

—

813,742

Komputer 1,468,917 97,346

—

1,566,263

Peralatan pejabat 512,624 123,946

—

636,570

Alat fotografi 33,235 1,432

—

34,667

Ubah suai pejabat 294,302 91,248

—

385,550

Perabot dan Kelengkapan 627,775 28,282

—

656,057

Papan tanda 6,356

—

4,327 2,029

Peralatan elektrik 26,215 8,270

—

34,485

Buku perpustakaan 29,585

—

—

29,585

Peralatan asrama 19,294

—

19,294

—

Jubah konvo 13,392 10,976

—

24,368 6,124,047 693,436 23,621 6,793,862

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2011 1-1-2011

Tambahan

Pelarasan 31-12-2011

Tanah 26,580,756 4,444,739 66 31,025,429

Bangunan 14,346,077

—

—

14,346,077

Kenderaan 765,037 184,842

—

949,879

Komputer 1,667,860 157,297

—

1,825,157

697 21hb Nov. 2013]

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2011 1-1-2011

Tambahan

Pelarasan 31-12-2011

Peralatan pejabat 646,036 78,094

—

724,130

Alat fotografi 33,711 3,998

—

37,709

Ubah suai pejabat 529,366 248,651

—

778,017

Perabot dan kelengkapan 708,231 61,335

—

769,566

Papan tanda 11,830

—

—

11,830

Peralatan elektrik 29,461 6,330

—

35,791

Buku perpustakaan 29,586

—

—

29,586

Peralatan asrama 17,479 9,080

—

26,559

Jubah konvo 33,480

—

—

33,480 45,398,910 5,194,366 66 50,593,210

Tanah

—

—

—

—

Bangunan 2,092,058 262,973

—

2,355,031

Kenderaan 672,855 64,466

—

737,321

Komputer 1,353,560 115,328 29 1,468,917

Peralatan pejabat 440,857 68,269 3,498 512,624

Alat fotografi 31,803 1,432

—

33,235

Ubah suai pejabat 220,765 73,537

—

294,302

Perabot dan kelengkapan 583,466 44,309

—

627,775

Papan tanda 3,990 2,366

—

6,356

Peralatan elektrik 19,057 7,158

—

26,215

Buku perpustakaan 27,542 2,043

—

29,585

Peralatan asrama 17,478 1,816

—

19,294

Jubah konvo 6,696 6,696

—

13,392 5,470,127 650,393 3,527 6,124,047

2012 2011

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 31,025,466 31,025,429

Bangunan 11,735,531 11,991,046

Kenderaan 255,691 212,558

Komputer 260,958 356,240

Peralatan pejabat 221,451 211,506

Alat fotografi 37,923 4,474

Ubah suai pejabat 489,096 483,715

Perabot dan kelengkapan 134,362 141,791

Papan tanda 1 5,474

Peralatan elektrik 10,438 9,576

Buku perpustakaan 1 1

Peralatan asrama

—

7,265

Jubah konvo 37,642 20,088 44,208,560 44,469,163

698

[21hb Nov. 2013

Baki pada

Pelupusan/

Baki pada 2012 1-1-2012

Tambahan

Pelarasan 31-12-2012

Tanah 31,025,429 37

—

31,025,466

Bangunan 12,776,044

—

—

12,776,044

Kenderaan 564,115

—

1 564,114

Komputer 340,107 2,070 6 342,171

Peralatan pejabat 139,942 33,942 14 173,870

Alat fotografi 37,709

—

—

37,709 4,883,346 36,049 21 44,919,374

Tanah

—

—

—

—

Bangunan 2,189,305 255,515

—

2,444,820

Kenderaan 373,086 51,352

—

424,438

Komputer 287,126 16,990

—

304,116

Peralatan pejabat 116,261 14,154

5.1

Pelaburan Saham:

Pelaburan dalam saham/waran 1,050,728 102,211 1,050,728 102,211

tak tersiarharga

Pelaburan dalam saham 15,593,900 11,269,200 15,593,900 11,269,200

tersiarharga

Pelaburan dalam subsidiari-subsidiari

–

As-sahabah Urus Zakat

—

—

1,020,000 1,020,000

Sdn. Bhd.

–

Usaha Tarbiah (Pulau

—

—

4,003,004 3,003,004

Pinang) Sdn. Bhd.

16,644,628 11,371,411 21,667,632 15,394,415

Pelaburan dalam saham/waran tak tersiarharga 2012 2011

Penang Yellow Bus

Baki pada 1 Januari 55,000 10,000

(Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai 945,000 45,000

Baki pada 31 Disember 1,000,000 55,000

ASM Investment Services Sdn. Bhd. (Amanah

Saham Mara)

Baki pada 1 Januari 47,211 47,533

(Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai 3,517

2012 2011 2012 2011

Pendahuluan oleh subsidiari—

71,927 58,661

—

—

Usaha Tarbiah 71,927 58,661

—

—

2012 2011 2012 2011

Penghutang 7,546,694 5,254,763 4,047,502 3,696,679 7,546,694 5,254,763 4,047,502 3,696,679 8.

PELBAGAI PENGHUTANG

2012 2011 2012 2011

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

100,914 104,448

—

—

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang)

—

—

—

—

Sdn. Bhd.

Pelbagai Penghutang dan Prabayar 4,658,100 4,088,602 4,658,100 4,088,602

Pinjaman Kakitangan 2,951 7,587 2,951 7,587 4,761,965 4,200,637 4,661,051 4,096,189 9.

PELABURAN MUDHARABAH DI BANK BERLESEN

Pelaburan mudharabah di bank berlesen adalah bertujuan sebagai pelaburan dana bagi tempoh jangka pendek iaitu 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 12 bulan.

2012 2011 2012 2011

Pelaburan Urus As-Sahabah Urus 387,062 381,612

—

—

Zakat Sdn. Bhd.

Pelaburan MAINPP

50,176,353 51,386,650 50,176,353 51,386,650 50,563,415 51,768,262 50,176,353 51,386,650 10.

WANG TUNAI DI TANGAN DAN DI BANK

Pelaburan mudharabah di bank berlesen adalah bertujuan sebagai pelaburan dana bagi tempoh jangka pendek iaitu 1 bulan, 3 bulan dan 12 bulan.

2012 2011 2012 2011

Wang tunai di tangan 1,700 1,700 1,700 1,700

Wang tunai di bank 50,136,151 36,097,503 46,996,288 34,262,807 50,137,851 36,099,203 46,997,988 34,264,507

702

[21hb Nov. 2013

Wang Amanah adalah segala jenis Amanah yang diwujudkan melalui Bahagian

VI, Seksyen 89(C) Enakmen Pentadbiran Hal Ehwal Agama Islam Negeri

Pulau Pinang 2004.

2012 2011

Wang Amanah terdiri daripada:

Lain-lain pendapatan adalah pendapatan yang diperolehi daripada keuntungan bank (hibah)

2012 2011 2012 2011

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

17,441 15,952

—

—

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang)

2,242 2,095

—

—

Sdn. Bhd.

Hibah (keuntungan bank)

168,971 152,281 168,971 152,281 188,654 170,328 168,971 152,281 16.

2012 2011 2012 2011

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

6,300,637 5,884,889

—

—

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang)

2,744,888 2,230,196

—

—

Sdn. Bhd.

Emolumen 959,363 861,269 959,363 861,269

Perkhidmatan dan Bekalan 2,783,588 2,264,599 2,783,588 2,264,599

Pemilikan Aset 5,223 1,720 5,223 1,720

Pemberian dan Kenaan Bayaran 69,175,017 58,336,526 69,175,017 58,336,526

Tetap

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 284,934 262,557 284,934 262,557

Hapuskira hutang lapuk 9,018

—

9,018

—

Susutnilai 319,514 317,478 319,514 317,478

Rosotnilai

—

2,442

—

2,442

Pelupusan Aset 21 5 21 5 82,582,203 70,161,681 73,536,678 62,046,596 17.

PELARASAN TAHUN LEPAS

Pelarasan tahun lepas melibatkan hasil keuntungan pelaburan tetap akaun tawaqquf.

FITRAH

Akaun Kutipan dan Agihan Zakat dan Fitrah meliputi baki akaun khas di bank yang diterima daripada kaunter-kaunter kutipan Zakat, As Sahabah Urus Zakat

Sdn. Bhd.

Wang terkumpul diagihkan mengikut prosedur yang ditetapkan oleh Lembaga

Pengarah As Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd..

Bilangan kakitangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang (MAINPP)

pada 31 Disember 2012 ialah seramai 53 orang (Tahun 2011: 56 orang). Kos yang dibayar kepada kakitangan MAINPP pada tahun 2012 adalah sebanyak

RM1,791,535.19 (Tahun 2011: RM1,547,400).

Sebahagian daripada angka-angka bandingan telah diubah bagi disesuaikan dengan persembahan tahun semasa.

705 21hb Nov. 2013]

Appendix i 2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN 41,580,918 41,884,333

21,667,632 15,394,415

JUMLAH

63,248,550 57,278,748

Penghutang 4,047,502 3,696,679

Pelbagai Penghutang 4,661,051 4,096,189

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 50,176,353 51,386,650

Wang tunai di tangan dan bank 46,997,988 34,264,507

105,882,894 93,444,025

Pemiutang 10,116,588 11,112,382

Pelbagai Pemiutang dan akruan 7,185,060 6,825,044

Wang Amanah 50,099,937 46,676,711

67,401,585 64,614,137

38,481,309 28,829,888 101,729,859 86,108,636

Kumpulan Wang Baitulmal 42,963,114 39,353,894

Kumpulan Wang Zakat dan Fitrah 38,955,089 28,109,474

Kumpulan Wang Wakaf 19,811,656 18,645,268

101,729,859 86,108,696

Sila lihat nota-nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

706

[21hb Nov. 2013

Appendix ii

Kod 2012 2011

Akaun

Zakat Fitrah 4,205,267 4,065,992

Zakat Harta 72,292,506 58,215,154

Sewaan Tanah dan Bangunan 2,634,885 3,406,887

Keuntungan Pelaburan mudharabah 5,184,023 3,202,399

Keuntungan Bank (Hibah)

168,971 152,281

Pelbagai Terimaan 4,788,233 9,190,084

89,273,885 78,232,797

Emolumen 959,363 861,269

Perkhidmatan dan Bekalan 2,783,588 2,264,599

Pemilikan Aset 5,223 1,720

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 69,175,017 58,336,526

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 284,934 262,557 73,208,125 61,726,671

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran Tunai

Hapuskira hutang lapuk 9,018

—

Susut Nilai 319,515 317,478

Rosot Nilai

—

—

Pelupusan Aset 21 5 328,554 319,925

73,536,679 62,046,596

15,737,206 16,186,201

Seperti yang dilaporkan 86,108,636 70,146,661

Pelarasan Tahun Lepas

(115,983)

(224,556)

BAKI KUMPULAN WANG PADA 85,992,653 69,922,435 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

15.737,206 16,186,201

101,729,859 86,108,636

TERKUMPUL/BAGI KUMPULAN WANG

707 21hb Nov. 2013]

Appendix iii

2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN

25,189,742 25,232,985

4,737,182 3,041,802

JUMLAH ASET TETAP DAN 29,926,924 28,274,787

Penghutang 1,270,498 931,286

Pelbagai Penghutang 1,050 2,464

Pendahuluan 20,000 20,000

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 9,000,000 9,000,00

Wang tunai di tangan dan di bank 3,922,154 2,727,519

14,213,702 12,681,269

Cagaran Diterima 106,313 62,306

Pemiutang 1,071,199 1,279,856

Pendahuluan

—

260,000

1,177,512 1,602,162

13,036,190 11,079,107 42,963,114 39,353,894

Lebihan/(Kurangan)

42,963,114 39,353,894

Pendapatan Daripada

Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

708

[21hb Nov. 2013

Appendix iv

Kod 2012 2011

Akaun

Yuran 72100 3,332,715 3,063,910

Pampasan 72200 251,044 27,652

Perolehan Daripada Jualan 72300 521,019 196,882

Barang-barang

Serahan Kepada Baitulmal 72400 447,329 1,090,276

Sewaan 72500 348,082 1,258,185

Perolehan Daripada Prosesan 72800 7,122 7,642

Harta Baitulmal

Keuntungan Dari Pelaburan 73100 1,847,199 698,679

Saham

Keuntungan Dari Pelaburan Tetap 73200 275,339 282,107

Keuntungan Bank (hibah)

73300 9,719 10,234

Keuntungan Dari Takaful 73500 334 411

Sumbangan Daripada Anak Syarikat 78200 200,000 150,000

Pelbagai Terimaan 79900 1,564 4,459,148

7,241,466 11,245,126

Emolumen 10000 959,363 861,269

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 1,874,758 1,753,690

Pemilikan Aset 30000 5,223 1,720

Pemberian dan Kenaan Bayaran 40000 560,304 814,223

Tetap

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 50000 156,090 145,894 3,555,738 3,576,796

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Susut Nilai 51300 79,233 77,196

Rosot Nilai 51400

—

2,120

Pelupusan Aset 51500 21 5 79,254 79,321

3,634,992 3,656,117

709 21hb Nov. 2013]

Appendix iv

Kod 2012 2011

Akaun

3,606,474 7,589,009

DARI PERBELANJAAN

DALAM TAHUN

Seperti dilaporkan 39,353,894 31,747,894

Pelarasan tahun lepas 2,746 16,991

BAKI KUMPULAN WANG PADA 39,356,640 31,764,885 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

3,606,474 7,589,009

42,963,114 39,353,894

BAKI KUMPULAN WANG

Appendix v

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN FITRAH

2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN 49,829 49,829

7,206,787 5,206,327

JUMLAH ASET TETAP DAN 7,256,616 5,256,156

Penghutang 99,022 9,258

Pendahuluan 130,000 390,00

Wang tunai di tangan dan di bank 33,468,471 25,423,172

33,697,493 25,822,430

710

[21hb Nov. 2013

Appendix v 2012 2011

Cagaran Diterima

—

2,136

Pemiutang 1,999,020 2,966,976

1,999,020 2,969,112

31,698,473 22,853,318 38,955,089 28,109,474

Lebihan/(Kurangan)

38,955,089 28,109,474

Pendapatan Daripada

Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

Appendix vi

KUMPULAN WANG ZAKAT

Kod 2012 2011

Akaun

Zakat Harta 71100 72,292,506 58,215,154

Zakat Fitrah 71200 4,205,267 4,065,992

Sewaan 72500 2,250

—

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 2,365,929 1,679,874

Keuntungan bank (hibah)

73300 149,983 124,007

Pelbagai Terimaan 79900 2,136

—

79,018,071 64,085,027

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 25,104 15,208

Pemberian dan Kenaan 40000

Bayaran Tetap

Amil Zakat Harta 41106/07 9,562,681 7,785,147

Fakir 41200 5,472,488 3,261,993

Miskin 41300 27,303,375 24,058,860

Muallaf 41400 3,664,268 1,167,866

Gharimin 41500 1,260,545 1,400,391

Ibnu Sabil 41600 318,391 215,351

Fisabilillah 41700 20,449,270 19,197,630 68,031,018 57,087,238

711 21hb Nov. 2013]

Appendix vi

Kod 2012 2011

Akaun

Perbelanjaan Tidak Melibatkan

Aliran Tunai

Rosot Nilai 51400

—

—

68,056,122 57,102,446

KURANGAN PENDAPATAN

10,961,949 6,982,581

DARIPADA PERBELANJAAN

Seperti dilaporkan 28,109,474 21,266,773

Pelarasan tahun lepas

(116,334)

(139,880)

BAKI KUMPULAN WANG PADA 27,993,140 21,126,893 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

10,961,949 6,982,581

38,955,089 28,109,474

BAKI KUMPULAN WANG

Appendix vii

2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN 10,782,890 11,023,134

857,198 629,822

JUMLAH ASET TETAP DAN 11,640,088 11,652,956

Penghutang 3,964,982 3,640,881

Pendahuluan

—

—

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 11,865,156 13,256,956

Wang tunai di tangan dan di bank 4,994,329 2,954,451

20,824,467 19,852,288

712

[21hb Nov. 2013

Appendix vii 2012 2011

Cagaran Diterima 530,102 495,918

Pemiutang 11,972,797 12,214,058

Pendahuluan 150,000 150,000

12,652,899 12,859,976

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH

8,171,568 6,992,312

ASET (LIABILITI) BERSIH

19,811,656 18,645,268

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 19,811,656 18,645,268

Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

Appendix viii

Kod 2012 2011

Akaun

Yuran 72100 20,075 18,975

Perolehan dari Jualan 72300

—

90

Sewaan 72500 2,284,553 2,148,702

Sumbangan dan Pemberian 72600 37

—

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 269,779 191,049

Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 425,777 350,691

Keuntungan Bank (hibah)

73300 9,269 18,039

Lain-lain Pemberian 76100

—

—

Denda dan Rampasan 77100

—

10,000

Pendapatan Am 79900 4,858 165,097

3,014,348 2,902,643

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 883,727 495,701

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 583,696 435,064

Perbelanjaan-Perbelanjaan Lain 50000 128,844 116,664 1,596,267 1,047,429

713 21hb Nov. 2013]

Appendix viii

Kod 2012 2011

Akaun

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran

Tunai

Hapuskira Hutang Lapuk 51200 9,018

—

Susut Nilai 51300 240,281 240,281

Rosot Nilai 51400

—

322

1,845,566 1,288,032

1,168,782 1,614,611

PENDAPATAN DARIPADA

Seperti dilaporkan 18,645,268 17,132,324

Pelarasan tahun lepas

(2,394)

(101,667)

BAKI KUMPULAN WANG PADA 18,642,874 17,030,657 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

1,168,782 1,614,611

19,811,656 18,645,268

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

Appendix ix

KUMPULAN WANG AMANAH

2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN 5,558,456 5,578,384

8,866,465 6,516,465

JUMLAH ASET TETAP DAN 14,424,921 12,094,849

714

[21hb Nov. 2013

Appendix ix 2012 2011

Penghutang 3,371,099 3,203,857

Pinjaman 1,901 5,122

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 29,311,198 29,129,694

Wang tunai di tangan dan di bank 4,613,034 3,159,365

37,297,232 35,498,038

Cagaran Diterima 93,158 98,482

Pemiutang 1,529,058 817,694

1,622,216 916,176

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH

35,675,016 34,581,862

ASET (LIABILITI) BERSIH

50,099,937 46,676,711

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 50,099,937 46,676,711

Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun

Appendix x

KUMPULAN WANG AMANAH

Kod 2012 2011

Akaun

Serahan Kepada Baitulmal 72400 327,966 290,025

Sewaan 72500 20,250 19,250

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 1,596,635 1,151,658

Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 797,329 353,386

Keuntungan dari Takaful 73500 101 113

Unit Penyelidikan 74100 269,300 171,350

Unit Undang-Undang 74200 96,785 112,785

Amanah Dana Wakaf 75100 112,582 142,201

Lain-lain Sumbangan untuk Tabung 75900 6,799,740 4,718,620

Caruman Kerajaan Persekutuan 76200

—

30,000

(JAKIM)

Pelabagai Terimaan 79900 6,353

—

10,027,041 6,989,388

715 21hb Nov. 2013]

Appendix x 2012 2011

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 6,094,496 4,768,560

Pemilikan Aset 30000

—

19,970

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 879,361 642,416

Perbelanjaan-perbelanjaan Lain 50000 3,888 4,743 6,977,745 5,435,689

PERBELANJAAN TIDAK

MELIBATKAN ALIRAN TUNAI

Susut Nilai 51300 19,928 19,788

Pelupusan Aset

—

9 19,928 19,937

6,997,673 5,455,626

3,029,368 1,533,762

PENDAPATAN DARIPADA

Seperti dilaporkan 46,676,711 44,339,062

Pelarasan tahun lepas 393,858 803,887

BAKI KUMPULAN WANG PADA 47,070,569 45,142,949 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

3,029,368 1,533,762

50,099,937 46,676,711

BAKI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

716

[21hb Nov. 2013

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD.

(Ditubuhkan di Malaysia)

Appendix xi 2012 2011

HARTANAH, LOJI DAN PERALATAN

2,290,017 2,271,436

HARTA SEMASA

Pelbagai penghutang, deposit dan pendahuluan 445,914 506,948

Jumlah terhutang oleh pertubuhan induk 3,754,499 2,751,016

Pelaburan mudharabah di bank berlesen 387,062 381,612

Wang di bank dan di tangan 2,625,468 1,713,430 7,212,943 5,353,006

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 181,332 792,287

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 57,500 57,500

Peruntukan cukai 1,930,124 1,259,925 2,168,956 2,109,712

HARTA SEMASA BERSIH

7,334,004 5,514,730 7,334,004 5,514,730

Dibiayai Oleh:

MODAL SAHAM

1,020,000 1,020,000

KEUNTUNGAN TERKUMPUL

5,898,972 3,788,580 6,918,972 4,808,580

TANGGUNGAN JANGKA PANJANG

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 287,500 345,000

Tanggungan cukai tertunda 127,532 361,150 7,334,004 5,514,730

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

717 21hb Nov. 2013]

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2012

Appendix xii 2012 2011

PENDAPATAN KENDALIAN

9,030,169 7,269,525

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN

17,441 15,952

9,047,610 7,285,477

Tolak: PERBELANJAAN-PERBELANJAAN

PERBELANJAAN PEMASARAN

381,955 386,683

PERBELANJAAN AGIHAN

1,350,149 1,207,911

PERBELANJAAN PENTADBIRAN

4,568,533 4,290,295

DAN KEWANGAN

JUMLAH PERBELANJAAN-

6,300,637 5,884,889

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

2,746,973 1,400,588

SEBELUM CUKAI

Tolak: PENCUKAIAN

436,581 320,139

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI

2,310,392 1,080,449

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

718

[21hb Nov. 2013

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

Appendix xiii 2012 2011

HARTA, LOJI DAN PERALATAN

337,625 313,394

HARTA SEMASA

Penghutang 3,499,192 1,558,084

Pelbagai penghutang, deposit 71,927 58,661

dan pendahuluan

Wang di bank dan di tangan 514,395 121,266 4,085,514 1,738,011

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 9,880 35,669

Peruntukan cukai 279,883

—

289,763 35,669

HARTA SEMASA BERSIH

3,795,751 1,702,342 4,133,376 2,015,736

Dibiayai oleh:

Modal Saham 4,003,004 3,003,004

Wang Permohonan Penambahan Syer

—

—

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) TERKUMPUL

130,372

(987,268)

4,133,376 2,015,736

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

719 21hb Nov. 2013]

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD.

(Ditubuhkan Di Malaysia)

Appendix xiv 2012 2011

PENDAPATAN KENDALIAN

4,140,169 2,833,575

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN

2,242 2,095

4,142,411 2,835,670

Tolak: PERBELANJAAN-PERBELANJAAN

PERBELANJAAN PENTADBIRAN

2,744,649 2,229,805

PERBELANJAAN KEWANGAN

239 391

JUMLAH PERBELANJAAN-

2,744,888 2,230,196

1,397,523 605,474

Tolak: PENCUKAIAN

279,883

—

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI

1,117,640 605,474

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

KANUN TANAH NEGARA

(Akta 56 tahun 1965)

NATIONAL LAND CODE

(Act 56 of 1965)