AKTA AMANAH LABUAN (PINDAAN) 2025

dalam takrif “pemastautin”, dengan menggantikan perkataan

“menurut seksyen 43 Akta Kawalan Pertukaran Wang 1953

[Akta 17]” dengan perkataan “menurut perenggan 214(6)(a)

Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 [Akta 758] dan perenggan 225(6)(a) Akta Perkhidmatan Kewangan

Islam 2013 [Akta 759]”; dan

UNDANG-UNDANG MALAYSIA

Akta A1757

AKTA AMANAH LABUAN (PINDAAN) 2025

Undang-Undang Malaysia 4

dengan memasukkan selepas takrif “pemastautin” takrif yang berikut:

‘ “pemunya benefisial” ertinya orang sebenar yang mengawal atau mendapat faedah secara langsung atau tidak langsung daripada harta atau aset amanah Labuan, dan termasuklah orang yang mempunyai kawalan dan pengaruh berkesan dalam amanah Labuan sebagaimana yang ditentukan oleh Lembaga;’.

Pindaan seksyen 7

dalam subseksyen (2), dengan menggantikan perkataan

“apa-apa harta Malaysia” dengan perkataan “apa-apa harta yang terletak di Malaysia”; dan

dengan memotong subseksyen (5), (6) dan (7).

Pindaan seksyen 14

dalam subseksyen (2), dengan memotong perkataan

“dan hendaklah menjadi alamat bagi penyampaian apa-apa dokumen kepada amanah itu”; dan

dengan memasukkan selepas subseksyen (2) subseksyen yang berikut:

“(3)  Bagi maksud Akta ini, apa-apa dokumen yang disampaikan di bawah Akta ini hendaklah disifatkan telah disampaikan kepada suatu amanah Labuan jika dokumen itu—

ditinggalkan pada, atau dihantar melalui pos biasa atau pos berdaftar ke alamat terakhir pejabat berdaftar amanah Labuan itu yang diketahui; atau

Akta A1757

Amanah Labuan (Pindaan)

disampaikan melalui cara elektronik ke alamat atau nombor yang diberikan oleh amanah Labuan atau pemegang amanah Labuan itu.”.

Bahagian baharu IIa

nama penuh, alamat, kewarganegaraan, pengenalan dan tempat kediaman biasa orang yang merupakan pemunya benefisial amanah Labuan itu;

tarikh orang itu menjadi seorang pemunya benefisial amanah Labuan itu;

tarikh orang itu terhenti daripada menjadi pemunya benefisial amanah Labuan itu; dan

apa-apa maklumat lain sebagaimana yang ditentukan oleh Lembaga.

Daftar pemunya benefisial amanah Labuan hendaklah disimpan di pejabat berdaftar amanah Labuan itu.

Seseorang pemegang amanah hendaklah menyerahkan kepada Lembaga suatu notis tentang apa-apa perubahan kepada butir-butir dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu.

Undang-Undang Malaysia 6

Apa-apa notis yang dikehendaki di bawah subseksyen (3)

hendaklah diserahkan dalam masa tiga puluh hari dari tarikh perubahan itu direkodkan dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu.

Seseorang pemegang amanah hendaklah menyimpan maklumat orang sebenar yang telah direkodkan dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu sebagai pemunya benefisial tetapi kemudiannya terhenti menjadi pemunya benefisial amanah

Labuan itu selama enam tahun dari tarikh orang sebenar itu terhenti menjadi seorang pemunya benefisial.

Suatu catatan yang berhubungan dengan orang sebenar yang terhenti menjadi pemunya benefisial amanah Labuan di bawah subseksyen (5) hendaklah dikeluarkan daripada daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu selepas tamat tempoh enam tahun dari tarikh orang sebenar itu terhenti menjadi seorang pemunya benefisial.

Mana-mana pemegang amanah yang mengemukakan maklumat palsu atau mengelirukan atau tidak tepat kepada

Lembaga di bawah seksyen ini melakukan suatu kesalahan.

Penalti: Denda tidak melebihi satu juta ringgit atau pemenjaraan selama tempoh tidak melebihi tiga tahun atau kedua-duanya.

Lembaga hendaklah menentukan bentuk, cara dan takat maklumat yang perlu disimpan di bawah subseksyen (1) dan diserahkan di bawah subseksyen (3).

Lembaga boleh, melalui notis secara bertulis, mengarahkan pemegang amanah suatu amanah Labuan untuk menyerahkan kepada Lembaga dalam suatu tempoh sebagaimana yang dinyatakan dalam notis, maklumat berhubung dengan pemunya benefisial yang disimpan oleh pemegang amanah itu.

Daftar pemunya benefisial amanah Labuan hendaklah menjadi keterangan prima facie bagi apa-apa perkara yang dimasukkan dalam daftar di bawah Akta ini.

Akta A1757

Amanah Labuan (Pindaan)

Lembaga boleh, berhubung dengan akses kepada daftar pemunya benefisial amanah Labuan yang disimpan di pejabat berdaftar amanah Labuan itu atau maklumat pemunyaan benefisial yang diserahkan kepada Lembaga, menentukan—

Seksyen 8a, subseksyen 15(3) dan subseksyen 41(4) Akta tidak terpakai jika penzahiran atau akses telah ditentukan oleh Lembaga menurut subseksyen (11).

Mana-mana pemegang amanah yang tidak mematuhi kehendak subseksyen (1), (2), (3), (4), (5), (6) atau (9)

melakukan suatu kesalahan dan Lembaga boleh mengenakan penalti pentadbiran mengikut seksyen 36g Akta Lembaga

Perkhidmatan Kewangan Labuan 1996.

Kuasa pemegang amanah untuk menghendaki penzahiran maklumat pemunyaan benefisial 21b.  (1)  Pemegang amanah hendaklah, melalui notis secara bertulis, menghendaki mana-mana pembuat amanah, pelindung, pemegang amanah, penguat kuasa atau benefisiari suatu amanah

Labuan itu dalam apa-apa masa yang munasabah dan dengan apa-apa cara sebagaimana yang dinyatakan dalam notis itu—

Jika pemegang amanah mengetahui atau mempunyai alasan yang munasabah untuk mempercayai bahawa mana-mana orang merupakan pemunya benefisial amanah

Labuan itu, pemegang amanah itu hendaklah, melalui notis secara bertulis, menghendaki orang itu dalam apa-apa masa yang munasabah dan dengan apa-apa cara sebagaimana yang dinyatakan dalam notis itu—

Jika pemegang amanah mengetahui atau mempunyai alasan yang munasabah untuk mempercayai bahawa mana-mana pembuat amanah, pelindung, pemegang amanah, penguat kuasa atau benefisiari suatu amanah Labuan atau mana-mana orang mengetahui identiti orang yang merupakan pemunya benefisial amanah Labuan itu, pemegang amanah itu hendaklah, melalui notis secara bertulis, menghendaki pembuat amanah, pelindung, pemegang amanah, penguat kuasa atau benefisiari amanah

Labuan itu atau orang itu dalam apa-apa masa yang munasabah dan dengan apa-apa cara sebagaimana yang dinyatakan dalam notis itu—

Apabila pemegang amanah menerima maklumat daripada orang yang kepadanya notis itu diberikan di bawah subseksyen (1), (2) atau (3), pemegang amanah suatu amanah

Labuan itu hendaklah, dalam masa tiga puluh hari dari tarikh maklumat itu diterima, merekodkan dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu—

Jika pemegang amanah mempunyai alasan yang munasabah untuk mempercayai bahawa suatu perubahan telah berlaku terhadap butir-butir pemunya benefisial amanah Labuan yang dinyatakan dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu, pemegang amanah itu hendaklah memberikan notis kepada pemunya benefisial amanah Labuan itu—

Jika pemegang amanah mempunyai alasan yang munasabah untuk mempercayai bahawa apa-apa butir-butir pemunya benefisial amanah Labuan yang dinyatakan dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan mungkin tidak betul, pemegang amanah itu hendaklah memberikan notis kepada pemunya benefisial amanah

Labuan itu untuk mengesahkan sama ada butir-butir itu adalah betul, dan jika tidak, untuk memberikan butir-butir yang betul.

Undang-Undang Malaysia 10

Seseorang pemegang amanah hendaklah memastikan bahawa amanah Labuan itu mematuhi obligasi di bawah seksyen ini.

Mana-mana pemegang amanah yang tidak mematuhi kehendak seksyen ini melakukan suatu kesalahan.

Kewajipan pemunya benefisial amanah Labuan untuk memberikan maklumat 21c.  (1)  Seseorang yang mempunyai sebab untuk mempercayai bahawa dia merupakan pemunya benefisial suatu amanah Labuan hendaklah, dalam masa tiga puluh hari—

Seseorang yang merupakan pemunya benefisial amanah

Labuan hendaklah, dalam masa tiga puluh hari, memberitahu pemegang amanah mengenai apa-apa perubahan butir-butirnya dalam daftar pemunya benefisial amanah Labuan itu.

Seseorang yang terhenti menjadi pemunya benefisial amanah Labuan hendaklah memberitahu pemegang amanah, secepat yang dapat dilaksanakan, mengenai perubahan itu dengan menyatakan—

Mana-mana orang yang tidak mematuhi kehendak seksyen ini melakukan suatu kesalahan.

Akta A1757

Amanah Labuan (Pindaan)

11

Obligasi pemegang amanah untuk menyenggara dan menyimpan maklumat yang kemas kini 21d.  (1)  Seseorang pemegang amanah hendaklah menyenggara dan menyimpan butir-butir pemunyaan benefisial dalam daftar pemunya benefisial di bawah seksyen 21a yang dikemas kini dari semasa ke semasa.

Seseorang pemegang amanah hendaklah memastikan suatu amanah Labuan mematuhi obligasi di bawah seksyen ini.

Mana-mana pemegang amanah yang tidak mematuhi seksyen ini melakukan suatu kesalahan.

Kuasa Lembaga untuk menjalankan pemeriksaan terhadap daftar pemunya benefisial amanah Labuan 21e.  Lembaga boleh menjalankan pemeriksaan sebagaimana yang diperuntukkan di bawah seksyen 28c Akta Lembaga

Perkhidmatan Kewangan Labuan 1996 [Akta 545] terhadap daftar pemunya benefisial yang disimpan oleh pemegang amanah bagi suatu amanah Labuan di bawah Bahagian ini.”.

Pindaan seksyen 54