Akta Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan) 2011

Akta ini mula berkuat kuasa pada tarikh yang ditetapkan oleh Menteri melalui pemberitahuan dalam Warta, dan Menteri boleh menetapkan tarikh yang berlainan bagi permulaan kuat kuasa—

dalam subseksyen 2(1)—

dengan memasukkan selepas takrif “bursa” takrif yang berikut:

‘ “bursa derivatif” mempunyai erti yang diberikan kepadanya dalam Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007;’;

dengan memotong takrif “pasaran niaga hadapan”;

dan

dengan memotong subseksyen 2(2).

Pindaan seksyen 15

dalam perenggan (a), dengan menggantikan perkataan

“niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan)

dalam perenggan (b), dengan menggantikan perkataan

“kontrak niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

dengan menggantikan perenggan (e) dengan perenggan yang berikut:

“(e) memajukan dan mengawal selia segala perkara yang berhubungan dengan pengurusan kumpulan wang, termasuklah skim unit amanah;”;

dalam perenggan (g), dengan menggantikan perkataan

“niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

dalam perenggan (i), dengan menggantikan perkataan

“perdagangan kontrak niaga hadapan, dan pemberian nasihat pelaburan atau perkhidmatan-perkhidmatan lain berhubungan dengan sekuriti atau kontrak niaga hadapan” dengan perkataan “berniaga dalam derivatif, dan pemberian nasihat pelaburan atau perkhidmatan lain berhubungan dengan sekuriti atau derivatif”;

dalam perenggan (j), dengan menggantikan perkataan

“kontrak niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

dalam perenggan (k), dengan menggantikan perkataan

“niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

dalam perenggan (l), dengan menggantikan perkataan

“niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

dengan menggantikan perenggan (m) dengan perenggan yang berikut:

“(m) melesenkan, mendaftarkan, membenarkan dan mengawasi semua orang yang melibatkan diri dalam aktiviti terkawal atau menyediakan perkhidmatan pasaran modal sebagaimana yang diperuntukkan di bawah mana-mana undang-undang sekuriti;”;

dalam perenggan (n), dengan menggantikan perkataan

“niaga hadapan; dan” dengan perkataan “derivatif;”;

Undang-Undang Malaysia 6

Akta A1403

dalam perenggan (o)—

dengan memasukkan selepas perkataan “mendaftar”

perkataan “atau mengiktiraf”; dan

dengan memasukkan selepas perenggan (o) perenggan yang berikut:

“(p) mengambil segala langkah yang munasabah untuk mengawasi, mengurangkan dan menguruskan risiko sistemik yang berbangkit daripada pasaran sekuriti dan derivatif;

menggalakkan dan mengawal selia tadbir urus korporat dan piawaian perakaunan diluluskan untuk syarikat tersenarai; dan

menentukan dan meluluskan piawaian kelayakan profesional bagi pasaran sekuriti dan derivatif.”.

Pindaan seksyen 22a

dengan menggantikan subseksyen (2) dengan subseksyen yang berikut:

“(2)  Dalam hal tiap-tiap derivatif yang dilakukan di pasaran derivatif sesuatu bursa derivatif, kedua-dua orang pada setiap kedudukan bagi pesanan berhubung dengan derivatif tersebut adalah bertanggungan membayar suatu levi kepada Suruhanjaya dalam amaun yang ditentukan melalui perintah Menteri yang hendaklah

Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan)

7

disiarkan dalam Warta; dan amaun yang berlainan boleh ditentukan berkenaan dengan jenis atau kelas derivatif yang berlainan atau golongan atau kategori orang yang berlainan berkenaan dengan derivatif.”;

dalam subseksyen (2a), dengan menggantikan perkataan

“kontrak niaga hadapan” dengan perkataan “derivatif”;

dan

dengan memotong subseksyen (6).

Pindaan seksyen 31a

dengan menggantikan takrif “juruaudit” dengan takrif yang berikut:

‘  “juruaudit” ertinya seorang juruaudit perseorangan atau firma audit berdaftar atau diiktirafkan di bawah seksyen 31o sebagai juruaudit berdaftar atau juruaudit yang diiktiraf suatu entiti berkepentingan awam;’;

dengan memasukkan selepas takrif “juruaudit” takrif yang berikut:

‘  “juruaudit berdaftar” ertinya seorang juruaudit atau firma audit berdaftar di bawah seksyen 31o sebagai juruaudit suatu entiti berkepentingan awam;

“juruaudit yang diiktiraf” ertinya seorang juruaudit perseorangan asing atau firma audit asing diiktirafkan di bawah seksyen 31o sebagai juruaudit suatu entiti berkepentingan awam;’; dan

dengan memasukkan selepas takrif “Pegawai Penyiasat”

takrif yang berikut:

‘  “pihak berkuasa asing yang berkaitan” ertinya suatu pihak berkuasa asing yang menjalankan fungsi yang bersamaan dengan Lembaga Pemantauan Audit seperti yang ditetapkan dalam seksyen 31b;’.

Undang-Undang Malaysia 8

Akta A1403

Lembaga Pemantauan Audit boleh melantik mana-mana orang untuk menjadi anggota sesuatu jawatankuasa.

Sesuatu jawatankuasa yang ditubuhkan di bawah seksyen ini boleh memilih mana-mana anggotanya untuk menjadi pengerusi dan boleh mengawal selia tatacaranya sendiri dan, dalam melaksanakan tanggungjawabnya, hendaklah tertakluk kepada dan bertindak mengikut apa-apa arahan yang diberikan kepada jawatankuasa itu oleh Lembaga Pemantauan Audit.

Mesyuarat sesuatu jawatankuasa hendaklah diadakan pada bila-bila masa dan di mana-mana tempat sebagaimana yang ditentukan oleh pengerusi jawatankuasa itu.

Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan)

Sesuatu jawatankuasa boleh mengundang mana-mana orang yang bukan anggota untuk menghadiri mana-mana mesyuarat jawatankuasa itu bagi maksud menasihatinya mengenai apa-apa perkara yang dibincangkan tetapi orang itu tidak berhak untuk mengundi dalam mesyuarat itu.

Anggota sesuatu jawatankuasa atau mana-mana orang yang diundang di bawah subseksyen (5) untuk menghadiri mana-mana mesyuarat sesuatu jawatankuasa boleh dibayar apa-apa elaun dan perbelanjaan lain sebagaimana yang ditentukan oleh Lembaga Pemantauan Audit.

Seseorang anggota jawatankuasa hendaklah memegang jawatan bagi apa-apa tempoh sebagaimana yang dinyatakan dalam surat cara pelantikannya dan layak untuk dilantik semula.

Lembaga Pemantauan Audit boleh pada bila-bila masa membatalkan pelantikan mana-mana anggota sesuatu jawatankuasa.

Seseorang anggota jawatankuasa boleh pada bila-bila masa meletakkan jawatannya melalui suatu notis bertulis yang dialamatkan kepada pengerusi eksekutif Lembaga Pemantauan

Audit.

Jawatankuasa hendaklah menyebabkan—

Apa-apa minit yang dibuat mengenai mesyuarat jawatankuasa hendaklah, jika ditandatangani dengan sewajarnya, boleh diterima sebagai keterangan dalam semua prosiding undang-undang tanpa bukti selanjutnya.

Tiap-tiap mesyuarat jawatankuasa yang berkenaan dengan prosidingnya minit telah dibuat menurut subseksyen

dan (11) hendaklah disifatkan telah dipanggil dan diadakan dengan sewajarnya dan semua anggota dalam mesyuarat itu layak dengan sewajarnya untuk bertindak.

Undang-Undang Malaysia 10

Akta A1403

Seseorang anggota jawatankuasa yang secara langsung atau tidak langsung, mempunyai sendiri atau melalui anggota keluarganya, apa-apa kepentingan mengenai apa-apa perkara yang dibincangkan oleh jawatankuasa hendaklah menzahirkan kepada jawatankuasa hakikat dan jenis kepentingannya.

Penzahiran di bawah subseksyen (13) hendaklah direkodkan dalam minit jawatankuasa, dan selepas penzahiran itu, anggota yang mempunyai kepentingan dalam perkara itu—

Walau apa pun subseksyen (13) dan (14), tiada tindakan atau prosiding jawatankuasa itu boleh menjadi tidak sah atas alasan mana-mana anggota jawatankuasa itu telah melanggar peruntukan subseksyen itu.”.

Pindaan seksyen 31l

dengan menggantikan perkataan “Lembaga Pemantauan

Audit hendaklah” dengan perkataan “Suruhanjaya hendaklah”; dan

dengan menggantikan perkataan “suatu kunci kira-kira”

dengan perkataan “penyata akaun”.

dalam nota bahu, dengan memasukkan selepas perkataan

“pendaftaran” perkataan “atau pengiktirafan”; dan

dalam subseksyen (1), dengan memasukkan selepas perkataan

“didaftarkan” perkataan “sebagai juruaudit berdaftar atau diiktirafkan sebagai juruaudit yang diiktiraf”.

Pindaan seksyen 31o

dalam nota bahu, dengan menggantikan perkataan

“pendaftaran dan pembaharuan pendaftaran” dengan perkataan “pendaftaran, pembaharuan pendaftaran dan pengiktirafan”;

dengan menggantikan subseksyen (1) dengan subseksyen yang berikut:

“(1)  Bagi maksud Akta ini, suatu permohonan untuk—

pendaftaran atau pembaharuan pendaftaran sebagai juruaudit berdaftar; atau

pengiktirafan sebagai juruaudit yang diiktiraf, hendaklah dibuat kepada Lembaga Pemantauan

Audit.”;

dengan menggantikan subseksyen (3) dengan subseksyen yang berikut:

“(3)  Tertakluk kepada seksyen 31p, Lembaga

Pemantauan Audit boleh—

meluluskan atau menolak pendaftaran seseorang pemohon sebagai juruaudit berdaftar atau pembaharuan pendaftaran seseorang juruaudit berdaftar; atau

Undang-Undang Malaysia 12

Akta A1403

meluluskan atau menolak pemberian pengiktirafan seseorang pemohon sebagai juruaudit yang diiktiraf.”;

dengan menggantikan subseksyen (4) dengan subseksyen yang berikut:

“(4)  Lembaga Pemantauan Audit boleh, selepas—

pendaftaran seseorang pemohon sebagai juruaudit berdaftar;

pembaharuan pendaftaran seseorang juruaudit berdaftar; atau

pemberian pengiktirafan seseorang pemohon sebagai juruaudit yang diiktiraf, mengenakan apa-apa syarat yang difikirkannya perlu atau suai manfaat dan dari semasa ke semasa meminda mana-mana syarat itu atau mengenakan syarat baru atau syarat tambahan.”; dan

dalam subseksyen (5), dengan menggantikan perkataan

“pendaftaran atau pembaharuan pendaftaran,” dengan perkataan “yang dikenakan di bawah subseksyen (4),”.

Pindaan seksyen 31p

dalam nota bahu, dengan menggantikan perkataan

“pendaftaran atau pembaharuan pendaftaran” dengan perkataan “pendaftaran, pembaharuan pendaftaran atau pemberian pengiktirafan”;

dalam subseksyen (1)—

dengan memasukkan selepas perkataan “seseorang juruaudit” perkataan “berdaftar”; dan

dengan memasukkan selepas subseksyen (1) subseksyen yang berikut:

“(1a)  Lembaga Pemantauan Audit boleh menolak untuk mengiktirafkan seseorang pemohon sebagai juruaudit yang diiktiraf jika Lembaga Pemantauan

Audit berpuas hati bahawa pemohon itu—

termasuk dalam perenggan (1)(b), (c), (d) atau

;

telah tertakluk kepada apa-apa hukuman yang dikenakan oleh mana-mana pihak berkuasa asing yang berkaitan;

belum diluluskan oleh pihak berkuasa asing yang berkaitan untuk menyediakan penyata kewangan teraudit; atau

tidak diawasi oleh suatu pihak berkuasa asing yang berkaitan.”;

dengan menggantikan subseksyen (2) dengan subseksyen yang berikut:

“(2)  Jika Lembaga Pemantauan Audit menolak—

pendaftaran seseorang pemohon sebagai juruaudit berdaftar;

pembaharuan pendaftaran seseorang juruaudit berdaftar; atau

pemberian pengiktirafan seseorang pemohon sebagai juruaudit yang diiktiraf,

Lembaga Pemantauan Audit hendaklah memberi pemohon atau juruaudit berdaftar tersebut suatu peluang untuk didengar dengan menyampaikan suatu notis bertulis kepada pemohon atau juruaudit berdaftar itu yang menyatakan alasan bagi penolakan tersebut.”; dan

dengan memotong subseksyen (3).

Undang-Undang Malaysia 14

Akta A1403

Pindaan seksyen 31q

dalam nota bahu, dengan menggantikan perkataan

“membatalkan dan menggantung pendaftaran”

dengan perkataan “membatalkan, menarik balik atau menggantung pendaftaran atau pengiktirafan”;

dengan menggantikan subseksyen (1) dengan subseksyen yang berikut:

“(1)  Lembaga Pemantauan Audit boleh, pada bila-bila masa—

membatalkan atau menggantung pendaftaran;

atau

menarik balik atau menggantung pengiktirafan, seseorang juruaudit jika—

terdapat alasan yang membolehkan Lembaga

Pemantauan Audit menolak sesuatu permohonan di bawah subseksyen 31p(1) atau (1a); atau

juruaudit itu melanggar mana-mana terma atau syarat yang dikenakan oleh Lembaga Pemantauan

Audit berkenaan dengan pendaftarannya atau pengiktirafannya di bawah Bahagian ini.”;

dengan menggantikan subseksyen (3) dengan subseksyen yang berikut:

“(3)  Jika Lembaga Pemantauan Audit berhasrat untuk—

membatalkan atau menggantung pendaftaran;

atau

menarik balik atau menggantung pengiktirafan, di bawah subseksyen (1) atau (2), ia hendaklah memberi juruaudit tersebut suatu peluang untuk didengar dengan

Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan)

15

menyampaikan suatu notis bertulis kepada juruaudit berkenaan yang menyatakan alasan bagi pembatalan, penarikan balik atau penggantungan itu.”;

dengan memotong subseksyen (4); dan

dengan menggantikan subseksyen (5) dengan subseksyen yang berikut:

“(5)

Bagi maksud Bahagian ini, seseorang juruaudit yang pendaftarannya telah dibatalkan atau digantung atau pengiktirafannya telah ditarik balik atau digantung, mengikut mana-mana yang berkenaan, hendaklah disifatkan tidak didaftar atau diiktiraf sebagai juruaudit dari tarikh pembatalan, penarikan balik atau penggantungan itu berkuat kuasa atau apa-apa tarikh lain sebagaimana yang ditetapkan oleh Lembaga

Pemantauan Audit.”.

Pindaan seksyen 31r

dalam subseksyen (1), dengan memasukkan selepas perkataan “subseksyen 31p(1)” perkataan “atau (1a)”;

dan

dalam subseksyen (5), dengan memasukkan selepas perkataan “subseksyen 31p(1)” perkataan “atau (1a)”.

tahap pematuhan terhadap piawaian audit dan etika yang diterima pakai oleh pihak berkuasa asing yang berkaitan itu oleh juruaudit yang diiktiraf; dan

kualiti laporan audit yang disediakan oleh juruaudit yang diiktiraf itu yang berhubungan dengan penyata kewangan teraudit.”.

Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan)

17

Pindaan seksyen 126

dengan menggantikan perenggan (d) dengan perenggan yang berikut:

“(d)  suatu bursa derivatif;”;

dengan menggantikan noktah di hujung perenggan (e)

dengan koma bernoktah; dan

dengan memasukkan selepas perenggan (e) perenggan yang berikut:

“(f) orang berdaftar selain orang berdaftar yang ditentukan dalam Bahagian 1 Jadual 4 kepada Akta Pasaran

Modal dan Perkhidmatan 2007; dan

mana-mana orang lain yang melibatkan diri dalam aktiviti terkawal atau menyediakan perkhidmatan pasaran modal sebagaimana yang ditentukan oleh

Suruhanjaya.”.

Pindaan seksyen 134

dengan menggantikan subseksyen (3a) dengan subseksyen yang berikut:

“(3a)  Dalam suatu pemeriksaan ke atas seseorang di bawah subseksyen (1), seorang Pegawai Penyiasat

Suruhanjaya atau Pegawai-Pegawai Penyiasat

Suruhanjaya yang memeriksa orang itu boleh melakukan mana-mana satu atau kedua-duanya yang berikut:

memberikan arahan tentang siapa yang boleh hadir semasa pemeriksaan itu, atau semasa mana-mana bahagian pemeriksaan itu;

merekodkan pemeriksaan itu atau mana-mana bahagian pemeriksaan itu dengan rakaman audio atau visual atau kombinasi kedua-duanya.”; dan

dalam subseksyen (9), dengan memasukkan selepas perkataan “subseksyen” perkataan “(6) atau”.

Undang-Undang Malaysia 18

Akta A1403

Pindaan seksyen 146

dengan menggantikan subseksyen (1) dengan subseksyen yang berikut:

“(1)  Kecuali sebagaimana yang diperuntukkan selainnya dalam undang-undang sekuriti, mana-mana orang yang terkilan dengan keputusan Suruhanjaya boleh merayu kepada Suruhanjaya untuk mengkaji semula keputusannya.”; dan

dalam subseksyen (2)—

dengan menggantikan perkataan “permohonan”

dengan perkataan “rayuan”; dan

dengan menggantikan subseksyen (4) dengan subseksyen yang berikut:

“(4)  Keterangan lisan yang disebut dalam subseksyen (1)

hendaklah boleh diterima sebagai keterangan prima facie jika orang yang diberi kuasa oleh pihak berkuasa menyelia asing itu—

merekodkan keterangan lisan itu sama ada secara bertulis, dengan cara rakaman audio atau visual atau kombinasi kedua-duanya, mengesahkan dalam suatu afidavit bahawa keterangan lisan yang telah direkodkan itu adalah direkod daripada seseorang yang tahu akan hal keadaan kes itu dan perekodan keterangan lisan itu telah dibuat menurut undang-undang yang dikuatkuasakan atau ditadbirkan oleh pihak berkuasa menyelia asing itu; atau

memperoleh suatu afidavit yang disahkan oleh seseorang yang mengetahui hal keadaan kes itu.”; dan

dalam subseksyen (5), dengan memasukkan selepas perkataan

“diangkat sumpah” perkataan “atau disahkan”.

dengan memotong perkataan “atau” di hujung subperenggan

dengan memasukkan selepas perenggan (f) perenggan yang berikut:

“(fa) apa-apa tindakan yang diambil di bawah seksyen 125 Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007;

(fb) apa-apa tindakan yang diambil di bawah seksyen 220 Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007; atau”; dan

dalam perenggan (g), dengan menggantikan perkataan “bursa niaga hadapan” dengan perkataan “bursa derivatif”.

memberikan kesan sepenuhnya kepada peruntukan undang-undang sekuriti;

Suruhanjaya Sekuriti (Pindaan)

menjalankan atau mencapai tujuan dan maksud undang-undang sekuriti; atau

melaksanakan selanjutnya, dengan lebih baik atau lebih mudah mana-mana peruntukan undang-undang sekuriti.

Tanpa menjejaskan keluasan subseksyen (1), peraturan-peraturan boleh dibuat untuk memperuntukkan ketidakpakaian mana-mana peruntukan undang-undang sekuriti ke atas mana-mana orang yang ditentukan atau mana-mana orang yang merupakan anggota suatu golongan orang yang ditentukan, tertakluk kepada apa-apa terma dan syarat yang ditetapkan.”.

Seksyen baru 159a

Menteri dalam mengubah, memotong, menambah atau menggantikan mana-mana jadual yang dirujuk dalam subseksyen (1) boleh mengenakan apa-apa terma dan syarat yang difikirkannya perlu.

Dalam membuat perintah di bawah subseksyen (1),

Menteri hendaklah memberi perhatian kepada kepentingan awam.”.

Pindaan Jadual 1